Dávky sociálního zabezpečení: daňové zacházení a zadržení

Nakonec jste odešel do důchodu. Dosáhli jste věku, kdy můžete začít sbírat sociální zabezpečení. Život je snadný, dokud se daňová doba nezmění. Pak se objeví zřejmá otázka: Musíte platit daň z příjmů z těchto dávek?

To záleží. Vaše dávky mohou být nezdanitelné nebo částečně zdanitelné v závislosti na tom, kolik dodatečných příjmů máte z jiných zdrojů. Zde je, jak se to rozpadá.

Pokud je sociální zabezpečení jediným zdrojem příjmů

Pokud jste se nikdy nedostali k tomu, aby jste investovali do toho 401 (k), pokud si nepůjdete pronajmout svůj domov, když se budete pohybovat se svým synem nebo dcerou, a pokud jste se přestali pracovat výnosy ze sociálního zabezpečení nejsou zcela zdanitelné.

Jedná se pouze o příklady - je to otázka, že nemůžete získat žádný jiný příjem z jakéhokoli zdroje. Ve většině případů pravděpodobně nebudete muset podat daňové přiznání.

Pokud máte jiné výnosy

Máte-li k vašim dávkám sociálního zabezpečení jiné zdroje příjmu, část vašich výhod

může být zdanitelná. Můžete použít přehled pracovních přínosů sociálního zabezpečení v Pokynech k formuláři 1040 (PDF), abyste vypočítali vaši daňovou hodnotu, ale tady je, jak to funguje.

Nejdříve vypočte váš prozatímní příjem a poté jej porovnejte s těmito základními částkami. Váš předběžný příjem představuje váš celkový celosvětový příjem z jiných zdrojů, včetně příjmů osvobozených od daně, plus polovinu vašich sociálních dávek. Tyto základní částky se používají při výpočtu vašeho zdanitelného sociálního zabezpečení: Stav podání

Základní částka

Dodatečná částka

Jeden

25 000 dolarů	34 dolarů , 000	vedoucí domácnosti
25 000 dolarů	34 000 dolarů	kvalifikovaná vdova
25 000 dolarů	34 000 dolarů , 000	44 000 dolarů
Manželský podání samostatně	0 dolarů
Manželé, kteří podávají samostatné daňové přiznání, mají dvě různé metody výpočtu zdanitelné části svých dávek sociálního zabezpečení:	kteří žijí ve stejné domácnosti kdykoli v průběhu roku, jejich základní částka je nulová. Až 85% jejich dávek bude předmětem daně.	Manželé, kteří žijí odděleně od sebe po celý rok, mohou využít základní částku ve výši 25 000 dolarů a dodatečný příjem ve výši 34 000 dolarů za účelem výpočtu zdanitelné části svých dávek, jako kdyby byli jediní.
Vyčíslení zdanitelné částky vašich sociálních dávek	Pokud je váš předběžný příjem nižší než základní částka pro váš status podání, vaše dávky sociálního zabezpečení jsou zcela nezdanitelné. Je to tak jednoduché.	Řekněme, že jste se rozhodli, že nemůžete být úplně nečinní, takže pracujete jako pokladník ve vašem místním obchodním domě několik hodin týdně.Váš celkový příjem za rok z tohoto zdroje činí 6 000 dolarů. Vybrali jste dávky ve výši 15 000 dolarů v dávkách sociálního zabezpečení, takže polovina z toho - 7, 500 dolarů - by přispěla k vašim předběžným příjmům. To funguje až na 13, 500 dolarů, za předpokladu, že nemáte žádné jiné zdroje příjmů, jako jsou investice, které začínají úroky. To je pod prahovou základnou částkou 25 000 USD, pokud jste jednotliví, takže byste nemuseli platit daně z vašich výhod.

Pokud předběžný příjem klesne mezi základní a dodatečnou částkou, polovina vašich sociálních dávek je zdanitelná. S využitím výše uvedeného scénáře byste byli zdaněni na 7, 500 dolarů z toho, co jste získali v dávkách.

1. Pokud váš prozatímní příjem překročí dodatečnou částku, pak 85 procent vašich dávek sociálního zabezpečení nad dodatečnou částku bude zdanitelné.
2. Zdanitelný podíl vašich sociálních dávek nesmí přesáhnout 85% vašich celkových dávek.

Srážky na dávkách sociálního zabezpečení

Můžete si zvolit, aby vám federální daň z příjmů byla vyloučena z vašich sociálních dávek, pokud máte důvod si myslet, že skončíte s platbou daní z některé části. Spolkovou daň z příjmů lze zadržet ve výši 7 procent, 10 procent, 15 procent nebo 25 procent. Použijte formulář W-4V (PDF) a nechte správci sociálního zabezpečení vědět, kolik daní byste chtěli zadržet.

Toto jsou základní pravidla. Pokud máte více zdrojů jiných příjmů, zvažte konzultaci s daňovým odborníkem, abyste přesně stanovili potenciální odpovědnost.