Jak dát podíl akcií jako dárek

Ať už jde o Vánoce nebo o narozeniny, promoci nebo "jen proto," někdy mi lidé píší, že chtějí vědět, jak dát dárek jako dárek. Je to velmi dobrá otázka! V tomto přehledu se s vámi podělím o některé z nejčastějších způsobů, jak můžete dárky sdílet své oblíbené akcie s dětmi, vnoučaty, neteři, synovci, přáteli nebo dokonce i charity. V závislosti na vaší situaci mohou být některé metody nákladově efektivnější a / nebo daňově výhodnější než jiné, takže je důležité, abyste se poradili s vlastním finančním poradcem, účetním a právníkem, abyste se ujistili, že vaše dárky jsou optimálně strukturovány pro vaše jedinečné okolnosti.

Jak učinit akci jako dar bez omezení

Pokud chcete dát dárek jako dárek bez připojených strun - úplně, zcela neohraničený, aby člověk mohl dělat, co chce v okamžiku, kdy ji převezmete - existuje několik způsobů, jak toto dosáhnout, včetně přepsání stávajících akcií a / nebo vytvoření plánu nákupu přímých akcií nebo plánu reinvestování dividend v názvu příjemce, z nichž obě Budeme podrobněji diskutovat níže. Většina z nich je poměrně levná a v některých případech zcela zdarma.

Deaktivujte své stávající akcie
Pokud držíte akcie, které chcete dárkovat, na vlastní účet makléřského účtu nebo reinvestování dividend, můžete kontaktovat instituci a vyplnit které můžete převést na některé z vašich podílů ve jménu osoby, na kterou chcete darovat akcie. Dokonce můžete nastavit pravidelné dárky v předem stanovených intervalech, jako je pátý měsíc nebo druhý úterý každého čtvrtletí.

Ilustrace: Společnost Charles Schwab & Company má formulář nazvaný Letter Authorization for Movement of Funds , který umožňuje svým klientům vytvářet pravidelné převody akcií třetím stranám. Představte si, že po úspěšné investiční kariéře jste si vybudovali velmi velké postavení v Procter & Gamble. Poté, co jste ověřili všechny informace, můžete říci: "Chci, abyste každý měsíc dělali 100 dávek společnosti Procter & Gamble mému synovi tím, že jste z účtu odebrali akcie a vložili je do svého účtu zprostředkování."

Alternativně, pokud váš syn neměl na společnosti Schwab účet zprostředkování, mohl by mu společnost zaslat fyzický akcionářský certifikát nebo pokud máte akcie zaregistrované přímo v názvu vašeho syna prostřednictvím systému přímého zápisu (poplatky se mohou vztahovat na některou z těchto služby v závislosti na vašem makléři).

Od prosince 2014 bude společnost Schwab účtovat poplatek ve výši 75 dolarů za přepočítání aktiv (za předpokladu, že nechcete, aby byl fyzický akcionářský certifikát, který je mnohem dražší a nebude vám dělat moc dobře, cesta Doda.)

Práce s osobou, s níž chcete doručit akcie jako dárek k nastavení plánu nákupu přímého skladu nebo účtu programu pro reinvestování dividend v jejich jménu
S několika výjimkami to nemohlo být jednodušší. Vyplníte formulář, poštu v šeku a to je vše. Osoba obdrží prohlášení, v němž uvede počet akcií, které vlastní, a poté si může koupit více zasláním dodatečných šeků, s automatickým výběrem z bankovního účtu nebo reinvestováním jakýchkoli hotovostních dividend, které jejich nová akcie zaplatí. Chcete-li si je koupit více akcií, mnoho plánů vám umožní napsat další šek a poslat ji sám, nebo jej napište přímo na osobu, pokud věříte, že použije prostředky na nákup akcií, které chcete darovat.

Co když chcete fyzické znázornění vlastnictví? Ačkoli se osvědčení o akciích stávají vzácnými av některých případech společnosti odmítají vydat, můžete si ověřit službu, jako je OneShare. com. Mohou titlovat akcie ve jménu příjemce daru, pak byste mohli tuto část použít k nastavení DRIP. Ve své vlastní rodině jsem pomohla mé nejmladší sestře začít zakládat vlastnický podíl na plánu nákupu Coca-Cola Direct Stock Purchase. Stále má svůj první rámcový certifikát, přičemž 99% + zůstává drženo pod přímou registrací.

Jak učinit akcie jako dar Chcete-li omezit akcie

Co když nechcete, aby osoba, na kterou dáváte akcie, měla neomezený přístup k akciím? V závislosti na vaší situaci máte několik možností.

Pro nezletilí si založte účet makléřů nebo plán přímého nákupu akcií registrovaných podle zákona o vašich státech v podobě Uniform Transfers to Minors (UTMA)
Tyto úschovné účty jsou jedinečné, protože umožňují jmenovat opatrovníka, který má povinnost spravovat peníze na péči o nezletilé, ale majetek patří nezletilé, protože dary na UTMA jsou neodvolatelné. V závislosti na stavu se můžete v té době rozhodnout, zda je účet určen, zda chcete, aby maloletý měl právo převzít majetek ve věku 21 let nebo v jiném věku (několik států vám dovolí odložit tak dlouho jako dítě 25. narozeniny, zatímco některé vám umožní nastavit ji jako mladý jako 18). Proces otevření UTMA je stejně snadný jako otevření jakéhokoli jiného typu účtu. Ve skutečnosti jsem si založil pár pro vlastní neteře a synovce.

Zřízení svěřeneckého fondu a převodu akcií na burze
Ať už chcete podíl akcií doručit nezletilým nebo dospělým, konečnou volbou z hlediska flexibility je svěřenecký fond. Sestavil jsem průvodce pro začátečníky, který odkazuje na několik článků o svěřeneckých fondech, ale krátká verze je, že můžete napsat prohlášení o důvěře, které rozděluje právní titul nemovitosti mezi správce, který má svěřeneckou povinnost řídit to nejvyšší standard péče a ekonomický příjemce, který se těší na užívání majetku způsobem, který určíte. Dokonce můžete použít důvěru, abyste získali daňový odpis pro sebe tím, že do něj zahrníte nějakou dobročinnou věc.

Představte si, že jste seděli na bloku 10 000 akcií Royal Dutch Shell třídy B ADR. Rozhodnete se, že chcete dárkům dát své dárek třem vnukům. Můžete najmout advokáta, abyste napsali základní dokument důvěryhodnosti (jednoduchá přímá důvěra vám pravděpodobně poskytne asi 1 000 dolarů za právní poplatky, ačkoli se to může lišit divadlem podle místa), podle něhož převádíte všechny 10 000 akcií na vlastní důvěru . Po zbytek svého života, 100% dividend vyplácených na akcii v důvěře má být rozdáno vašim vnukům na Vánoce. Když poslední z nich zemře, celý blok - ať už je to, co stojí za to - je jít do vašeho alma mater, aby si udělil stipendia.

Můžete buď převést stávající účet zprostředkování do důvěry tím, že vyplníte papírování (někteří zprostředkovatelé vám dokonce nechávají stejné číslo účtu, takže nic než změna vlastnictví) nebo si můžete nastavit samostatný nový účet pod jméno dlužníka a převedení akcií na něj prostřednictvím retitlu, jak jsme již diskutovali.

V tomto případě jste mohli dát dárek jako dárek, ale vnuci se ho nikdy nemohli dotknout. Místo toho musí žít z dividend. Za posledních 12 měsíců by to mělo činit 34, 400 dolarů. Každá vnučka by dostala šek na zhruba 11, 467 dolarů. V průběhu času by měly kontroly nadále růst. Na tomto obrázku jste neomezili způsob, jakým by tyto peníze mohly být použity, ale pokud jste to chtěli, mohli byste to omezit na nákup domů, pravidelné zakoupení nového šatníku nebo placení za potraviny. Důvěry jsou extrémně flexibilní a téměř všechna ustanovení budou dodržována, pokud nebudou porušovat zákon nebo budou vyžadovat, aby se někdo choval způsobem, který je považován za protiprávní veřejnou politiku.

Další výhodou použití důvěry je to, že nejste omezený na gifting stock. Pokud je důvěra dobře napsaná, můžete později přispívat dalšími investicemi, včetně dluhopisů, akcií vzájemných fondů, nemovitostí a dalších.