Co je neodvolatelné životní pojištění?

Životní pojištění je důležitým nástrojem pro převod rizika. Může být zakoupena k přenosu rizika spojeného s předčasnou smrtí a zajistit přežití rodiny. Životní pojištění může být také použito k poskytnutí likvidity po smrti, takže se nebude muset prodat k zaplacení daní z nemovitostí. Zatímco celkové životní pojištění je cenným nástrojem, použití životního pojištění při plánování majetku může být z daňového hlediska problematické.

Vzhledem k tomu, že výnosy z pojištění jsou zahrnuty do nemovitosti a následně podléhají dani z nemovitosti, mnozí lidé hledají způsob, jak vyloučit své životní pojištění z majetku. Jedním z možných způsobů, jak to udělat, je použití neodvolatelného pojištění životního pojištění. Pokud nevlastníte své pojistné smlouvy a výnosy nejsou splatné vašemu majetku, pak se nepovažuje za součást vašeho majetku. Vaše zásady budou ve vlastnictví svěřeneckého dluhu, což umožní určitou úlevu od daní.

Co je neodvolatelné životní pojištění?

Nenechte slovo důvěřovat zastrašit. Důvěry nejsou jen pro bohaté a mohou být prospěšné pro lidi s různou úrovní bohatství. Pomocí nástroje neodvolatelného pojištění životního pojištění (ILIT) může důvěra, která je právně postavenou entitou schopnou vlastnit majetek, zakoupit tuto zásadu nebo politika může být naprosto přidělena důvěře. Dokument důvěryhodnosti určí správce, který bude spravovat majetek, který je vlastněn důvěrou, a poskytne podmínky, za kterých by měl být spravován.

Dokument rovněž určí příjemce a podrobně uvede podmínky, za kterých budou příjemci získávat výhody z důvěry. Vzhledem k tomu, že důvěra je neodvolatelná, je důležité pochopit, že tento druh důvěry nelze změnit, jakmile je zaveden. Je zasazen do kamene.

Proč používat důvěru a ne jiný člověk?

V tomto okamžiku se možná ptáte sami sebe, proč byste neměli jen přiřadit životní pojištění jednotlivci, na rozdíl od toho, aby prošli snahou o založení důvěry. Často se vyskytuje mnoho otázek, které mohou vzniknout při přidělení pojistných smluv životního pojištění jiným osobám. Takové problémy mohou zahrnovat ztrátu kontroly, zranitelnost majetku, nepříznivé daňové důsledky pro vlastníka a základní potíže s nalezením vhodného vlastníka. Vytvořením ILIT se tyto obavy zabývají:

Kontrola- Důvěrné smlouvy mohou být extrémně flexibilní dokumenty a mohou být navrženy tak, aby splňovaly široké spektrum cílů. Poskytovatel (tvůrce důvěry), který nemůže po provedení smlouvy změnit smlouvu o důvěře, diktoval konečný účel a použití důvěryhodných aktiv.

Ochrana důvěryhodných aktiv - Aktiva fondu jsou oddělená a odlišná od ostatních aktiv správce. Proto jsou chráněni před osobními věřiteli správce.

Žádné negativní důsledky pro správce - Důvěra je jedinečná daňová entita, odlišná jak od pojištěného, ​​tak od správce. Pokud správce zemře, tato politika není součástí majetek správce, a proto nemá žádný nepříznivý dopad na majetek správce.

Množství vhodných správců - Existuje mnoho možností výběru správce. Tvůrce důvěryhodnosti může vybrat jakéhokoli odpovědného jednotlivce nebo skupiny jednotlivců, kteří budou působit jako správci nebo spolumajitelé, nebo si mohou zvolit firemní správce. Vzhledem k tomu, že správce je povinen dodržovat správní podmínky obsažené v dohodě o důvěře, tvůrce důvěry se spoléhá na zákon, ne na individuální úsudek.

Financování Neodvolatelné životní pojištění

Existují dva typy ILIT, pokud se jedná o majetek vlastněný trustem. Jsou financovány ILIT a nefinancované ILIT:

A financované ILIT jsou financovány z pojistné smlouvy plus dodatečné aktiva, které lze použít k placení pojistného. Toto uspořádání se nepoužívá tak často kvůli možným důsledkům dárcovské daně, pokud jde o přispění dodatečného majetku do fondu.

Nefinancovaný je financován pouze z životního pojištění a bez dalších aktiv. Každoročně musí poskytovatel poskytnout svěřenecké příspěvky každoročně, aby poskytl finanční prostředky na zaplacení pojistného.

ILIT může být skvělý způsob, jak hledat daňové úlevy z vašich výnosů z životního pojištění. Stejně jako u všech osobních finančních záležitostí má každý jedinečný soubor okolností. Z tohoto důvodu je vždy nejlepší požádat o radu kvalifikovaného odborníka, který vám může pomoci při orientaci na tyto poněkud temné vody.

Hledáte nějaké finanční nástroje pro plánování? Vyzkoušejte tyto:

Kalkulačka pro odchod do důchodu, 401k, jak se mohu vyrovnat? , Peníze a štěstí

Tyto informace jsou vám poskytovány pouze jako informační zdroje. Předkládá se bez ohledu na investiční cíle, toleranci vůči riziku nebo finanční situaci konkrétního investora a nemusí být vhodné pro všechny investory. Výkonnost v minulosti neznamená budoucí výsledky. Investice zahrnují riziko včetně případné ztráty jistiny. Tyto informace nejsou určeny a neměly by tvořit primární základ pro jakékoliv investiční rozhodnutí, které byste mohli učinit. Vždy se obraťte na svého právního, daňového nebo investičního poradce předtím, než provedete jakékoliv investiční / daňové / majetkové / finanční plánování nebo rozhodnutí.

Wes Moss je hlavním investičním strategistou finančních plánovacích společností Capital Investment Advisors a Wela. Je také hostitelem rozhlasové výstavy Money Matters na rádiu WSB. V roce 2014 byl Moss jmenován jedním z nejvýznamnějších 1 amerických finančních poradců v časopise Barron's Magazine. Je autorem několika knih, včetně jeho nejnovějších, můžete se vrátit dřív, než si myslíte - 5 tajemství peněz nejšťastnějších důchodců , které jsou jedním z nejprodávanějších důchodců v Amazonku 2014.