Jak uskutečnit volby plánu odloženého plánu

Mnoho lidí má možnost plánovat, jakým způsobem obdrží odložené výplaty kompromisů způsobem, který může snížit jejich víceletý daňový závazek. Je to smutné, že se to zřídka děje. Místo toho lidé dělají náhodné volby, kdy obdrží odloženou náhradu, a to může mít za následek výplatu, která není daňově efektivní a vede k vyšší daňové povinnosti, než je třeba.

Podívejme se na odložené plány náhrad (nazývané NQDC nebo nekvalifikovaná odložená kompenzace), jak fungují a jak je lze efektivněji využít při pohledu v kontextu života - dlouhodobý důchodový plán.

Jak váš plán odložených komprimací funguje

Každý odložený plán comp je jiný. Každý plán má oficiální plán, který vysvětluje pravidla pro tento plán. Budete muset požádat o kopii dokumentu o plánu, abyste zjistili konkrétní podmínky plánu zaměstnavatele. Existují tři hlavní věci, které budete chtít vědět o vašich odložených podmínkách plánu.

1. Jak peníze půjdou do plánu
2. Jak jsou fondy zdaněny
3. Jak peníze pocházejí z plánu

1. Jak peníze přicházejí do plánu

Některé plány umožňují příspěvky zaměstnancům a zaměstnavatelům; jiné umožňují pouze jeden typ příspěvku.

• Příspěvky zaměstnanců - Pokud se rozhodnete odložit část svého platu nebo bonusu, vyplníte registrační formulář nebo budete mít prospěch volebního formuláře. Určíte částku, kterou chcete odložit do plánu, a musíte také vybrat budoucí datum výplaty. Při správném plánování můžete zvolit datum výplaty, které bude koordinováno s plánem celoživotního důchodu.

• Příspěvky zaměstnavatelů - pokud mají být příspěvky zaměstnavatele, informuje Vás zaměstnavatel, kolik a jaké podmínky musí být splněny (např. Metriky ziskovosti), aby společnost mohla aby tyto příspěvky.

2. Jak jsou zdaněny fondy

• Zaměstnanecké příspěvky - Zaplatíte FICA (daně ze mzdy) z částky, kterou jste vložili do plánu. Daň ze mzdy bude pocházet z části vašeho výplaty, která není odložena do plánu.
• Příspěvky zaměstnavatele - S příspěvky zaměstnavatele jsou daně FICA zpravidla dlužné v době, kdy tyto příspěvky připadají. Příspěvky zaměstnavatelů obvykle podléhají plánu přiznání nároku - což znamená, že musíte zůstat u zaměstnavatele po určitou dobu, abyste byli způsobilí k získání všech prostředků, které pro vás přispěli. Pokud jste tedy odjeli dříve, nebudete platit daně z FICA na jakékoli částky, za které jste nesplnili požadavky na přiznání nároku.

S jakýmkoli typem příspěvku na IRS nebudete platit daně z FICA na jakékoliv výnosy z investice, které vzniknou v plánu NQDC, ale budete platit daň z příjmů z distribuce, pokud se dostanou z plánu a budou vám vypláceny .Zde se objevují příležitosti daňového plánování - tím, jak si vybíráte, jak budou peníze plynoucí z plánu.

3. Jak peníze přicházejí

V době, kdy jste vložili peníze do svého odloženého plánu, musíte zvolit, jak a kdy bude vyplacena. Většinou se jedná o neodvolatelné volby (to znamená, že ji nemůžete později změnit) a nejdříve první platba, která se zpravidla povoluje, je tři roky od roku, kdy jste peníze vložili do plánu.

• Paušální částka - Některé plány nabízejí pouze možnost paušální částky. Můžete například vybrat paušální částku vyplacenou za pět let, sedm let nebo deset let od roku, kdy odložíte příjem.
• Výplaty splátek - Některé plány nabízejí možnost, aby byly finanční prostředky vyplaceny v splátkách - například za desetileté období, které začne pět let od dneška.

Pro každý rok přispíváte k plánu.

U některých plánů můžete zvolit různé varianty výplaty pro různé typy příspěvků. například výplata splátek z vašich vlastních odložených částek a paušální výplata na částky poskytnuté zaměstnavatelem.

Změna voleb ve výplatě

Přestože volební výplaty mohou být považovány za neodvolatelné - v mnoha případech je můžete ve skutečnosti změnit - ale vaše možnosti provádět změny přicházejí s omezeními.

Například zde popisuje jeden hlavní odložený plán: "Můžete odložit datum výplaty, ale musíte oznámit 12 měsíců před plánovaným datem distribuce.

A nové datum musí být nejméně 5 let po prvním naplánovaném datu. "

Některé události mohou navíc způsobit distribuci, která nastane jinak než to, co jste zvolili. Ve vašem dokumentu plánu to může být označováno jako spouštěcí událost nebo spuštění distribuce.

Distribuce spouštění

V dokumentu plánu se vysvětlí, jak budou vaše prostředky vyplaceny v závislosti na typu spouštěcí události. Věci, které mohou spustit distribuce, jsou:

• Odchod do důchodu
• Ukončení
• Úmrtí
• Distribuce nouze nebo invalidity
• Změna kontroly

do 60 dnů. Nebo po odchodu do důchodu mohou vaše zvolené výplaty roční splátky automaticky začít, i když nebyly naplánovány na další pět let.

Každý plán nastavuje vlastní podmínky, takže se musíte podívat na dokument, abyste zjistili, jak funguje váš plán.

Plánované distribuce

Pokud mapujete časovou osu budoucích plánovaných příjmů z důchodu PŘED výběrem odložených výplatních dat vyplatit, pak budete mít možnost zvolit si výplaty, které se pravděpodobně vyskytnou v letech, kdy ostatní zdroje zdanitelných příjmů jsou nižší.

Předpokládejme například, že máte velkou váhu 401 (k). Když dosáhnete věku 70 ½, budete muset vzít požadované minimální rozdělení, což bude mít za následek dodatečný zdanitelný příjem. Pokud to váš plán dovolí, možná budete chtít, aby vaše odložená částka byla vyplacena v desetiletých splátkách od 60 do 70 let.Po skončení odloženého výplaty komp. Budou vaše požadované distribuce začnou.

Příliš mnoho lidí skončí, že jejich výplata se vyskytuje jako paušální částka a že tyto dodatečné příjmy narazí na vyšší daňové pásmo v daném kalendářním roce. Pokud si vybrali výplatu splátky, mohli by snížit daňovou povinnost výplaty o 10 nebo 15%.

Dokonce i v případě, že neexistují příležitosti k úsporám daní, může vám důchodový plán uvést výši příjmu po zdanění, který bude mít za následek každý rok z vaší zvolené výplaty.

Ostatní úvahy - financované nebo nefinancované

Odložené plány kompozice jsou v mnoha formách; jeden typ plánu je navržen tak, aby těţil vrcholovým manažerům. Tyto typy plánů mohou být nazývány plány nejvyšších klobouků nebo SERPS (doplňkové penzijní plány) nebo nadbytečné plány vyrovnávání dávek nebo zisků.

V případě IRS jsou takové odložené plány nefinancované - což znamená, že pokud se společnosti stane něco špatného, ​​finanční prostředky by mohly být předmětem věřitelů společnosti. Pokud si nejste jisti o budoucnosti společnosti, mohlo by to být důvod, proč byste měli zvolit, aby vám všechny odložené částky byly uhrazeny v paušální částce co nejdříve.

Dolní řádek: s odloženými výplatami komp, plánování vám může pomoci získat z plánu nejvíce příjmů po zdanění.