Tipy pro drobné daňové plánování z konce roku

Michael Hanley je jedním z nejvyhledávanějších CPA zaměřených na plánování drobných podnikatelských aktivit v New Yorku. Požádali jsme ho o nějakou krabičku, která by se zabývala tím, jak by majitelé malých podniků měli zpracovávat daňové přiznání za rok.

Pokud se chcete dozvědět ještě více, než jsou tyto daňové plánování od Hanleyho, máme celou knihovnu vzdělávacího obsahu určeného pro vaše podnikatelské daně. Zatím je tady Hanley.

Rozhodněte se, zda jsou pro vás vhodné agresivní daňové strategie na konci roku.

Ne každý by měl zavést agresivní daňovou strategii na konci roku. Zde je návod, jak toto rozhodnutí učinit pro vaše podnikání:

1. Neuvádějte peníze, které byste obvykle nepoužili jen proto, abyste snížili daňový poplatek. Může se to zdát samozřejmé, ale nezapomeňte, že $ 1, které jste vynaložili, nespočívají v ceně uložené daně ve výši $ 1: $ 1, které jste vynaložili, vytvoří odpočet 1 dolar, který (v závislosti na vaší daňové skupině, obchodní struktuře a stavu provozu) . 00 - $. 60 ušetřených daní. Takže i když jsou daňové odpočty pro podniky plně využitelné, nikdy neposkytují stejný výnos za dolar, který utračíte, abyste získali toto snížení - což znamená, že byste nikdy neměli vynaložit zbytečně peníze jen proto, abyste zvýšili své odpočty. Pokud však očekáváte několik velkých nákupů, které budou muset být uskutečněny počátkem nového roku, mohlo by to být dobrý nápad koupit je v předstihu, abyste mohli odpočítávat za váš současný daňový rok.

1. Možná nechcete urychlit výdaje do běžného roku. Například pokud jste měli špatný rok s nižším než průměrným ziskem a očekáváte, že váš zisk bude v následujícím roce převzít, možná budete chtít co nejvíce výdajů odložit do následujícího roku. Pokud jste v letošním roce 20% daňové pásmo, ale v příštím roce budete mít 30% daňové pásmo a máte v daných výdajích 10 000 dolarů, jejich odpočet v letošním roce vám ušetří 2 000 dolarů a zároveň je odečtete rok vám ušetří 3 000 dolarů. Stejně jako v našem předchozím příkladu je zapotřebí zamyšleně naplánovat velké výdaje, totéž platí pro odkládání výdajů - z pravých důvodů, abyste co nejvíce kompenzovali svůj příjem, když jste dotyčné náklady jsou nezbytné pro provoz vašeho podniku.

1. Ujistěte se, že víte, zda podáváte své daňové přiznání na akruální bázi nebo v hotovosti. Většina daňových strategií na konci roku funguje pouze pro daňové poplatníky v hotovosti. Daňové poplatníky na základě časového rozlišování vykazují všechny příjmy v roce, v němž byly získány, a všechny výdaje v roce, ve kterém vznikly. Takže právě proto, že platíte za výdaje za rok 2011 v roce 2010, neznamená to, že byste si tuto položku mohli odečíst v roce 2010. Uvědomte si, že vaše daňové přiznání bylo označeno, protože to bude mít velký vliv na to, zda stojí za to plánovat a odstupovat velké nákupy pro vaše podnikání.

Pokud se rozhodnete pro řadu agresivních daňových strategií z konce roku, ujistěte se, že skutečně vynakládáte peníze, a ne jen peníze.

Nejběžnějším chybným pojmem, který se týká plánování daní z malých podnikatelů na konci roku, je stará strategie "nulování účtu vašeho podnikatelského účtu o 12/31". Tato strategie však není nutně nejzdravějším krokem k přežití vašeho podniku v případě neočekávaných ztrát či nedostatečné prognózy příjmů na počátku příštího roku.

Pokud je to správně provedeno, strategie nulového odchodu může být účinným způsobem, jak odložit daně z běžného roku do příštího roku tím, že nafouknete své vnímané ztráty. Nicméně, jednoduše vynulování vašeho bankovního účtu nemusí nutně vést k žádným daňovým odkladům.

Zaplacením bonusu, rozdělením akcionářů, splácením půjčky na důstojník, splácením zůstatků na kreditní kartě, splácením úvěrových linek nebo splácením jiných dluhů nebude vytvářet srážky, které by vedly k daňovým odkladům. Tyto strategie jednoduše přerozdělují peníze, které patří vaší firmě, do jiných forem, které jsou nějakým způsobem spojeny s firmou, a proto nejsou kvalifikovány jako provozní náklady.

Pokud hodláte tento plán na místě, musíte skutečně platit výdaje nebo zakoupit zařízení, které směřuje ke zlepšení nebo udržování provozu vaší firmy.