Co dělat s vašimi 1099 - daňovými formami pro podílové fondy

Co mám dělat s mým 1099? Musím je podat se svými daněmi? Proč jsem dostal 1099? Znamená to, že dlužím daně? Existuje více než tucet různých typů 1099 formulářů, nejčastěji však 1099 formulářů je generováno z investičních aktivit, jako jsou dividendy, kapitálové zisky a rozvody na odchodu do důchodu (IRA, 401k, 403b). Nejběžnější typy 1099 získaných investory zahrnují 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT a 1099-Q.

Co dělat s formulářem 1099-R

Tento formulář musí být zaslán od depozitáře penzijního účtu, jako např. IRA, anuita, důchod, plán rozdělení zisku nebo 401 (k) plán, když jste během daňového roku rozdělili nějaký druh. Mějte na paměti, že distribuce nemusí nutně znamenat stažení hotovosti . Jednoduše řečeno, distribuce znamená, že peníze byly přesunuty z účtu. Příklady typů distribucí zahrnují částečný nebo úplný výběr hotovosti, převrácení IRA nebo výměnu 1035 z anuity. Je-li vaše distribuce přímým převzetím z plánu sponzorovaného zaměstnavatelem, jako například 401 (k), obecně daňové dluhy neplatíte a také byste měli obdržet formulář 5498, který by je vysvětlil jako takový.

Co je to 1099-DIV?

Tento formulář je zaslán investorovi z společnosti podílových fondů, aby zaznamenal veškeré dividendy a kapitálové výnosy vyplacené investorovi během zdaňovacího období. Někteří investoři mohou být zaměňováni s formulářem 1099-DIV, protože nemusí dostat žádnou formu hotovostní platby z jakýchkoli dividend nebo kapitálových zisků v průběhu roku.

Pro pravidelné účty zprostředkování, které nejsou odloženy, může mít podílový fond kapitálové zisky, když správce fondu prodává akcie za vyšší cenu, než byla koupena, což generuje kapitálové zisky podílových fondů, které jsou pak převedeny na investora . Tyto zisky jsou obvykle reinvestovány do fondu, jsou však stále zisky, které jsou zdanitelné.

Na účtech se zdaněným zdaněním, jako jsou IRA, 401 (k) s anuity, neexistuje žádná běžná zdanitelná událost, proto investor 1099-DIV není zaslán investorovi.

Potřebujete 1099-INT?

Tento formulář je zasílán od institucí, jako jsou banky, držitelům účtů, kteří během daňového roku obdrželi úrokové platby ve výši alespoň 10 USD. Úroky, které nelze zaměňovat s dividendami, jsou nejčastější v bankovních spořicích účtech, v depozitních dokladech a v účetnictví na peněžním trhu. Úrok se přidává k výdělku na formuláři 1040 daňového přihlašování, aby se dosáhl celkový příjem za rok, takže musí být hlášen IRS.

Proč potřebujete 1099-Q

Tento formulář je zaslán investorům, kteří obdrželi distribuci z Coverdell Education Savings Account (ESA) nebo Plán 529. Obecně platí, že daňoví poplatníci nemusí platit daně z výplaty, které jsou nižší nebo stejné jako výdaje na vzdělávání.

Tipy na podání dluhopisů se 1099 formuláři

Formuláře 1099 jsou obecně zasílány jak IRS, tak jednotlivým plátcům daně z instituce (tj. Společnosti podílových fondů nebo banky), kteří rozdělili dividendu, kapitálový zisk, úroky nebo výběru hotovosti. Proto není vždy nutné, aby jednotlivec zaslal svou kopii daňovému úřadu IRS.

Je však nutné zachovat dokumenty 1099 a další dokumenty, které poskytují podpůrné důkazy o vaší zdanitelné a nezdanitelné činnosti. Jinými slovy, investoři by měli být připraveni na daňové audity, což bude vyžadovat dokumentaci o vašich daňových podáních.

Odmítnutí odpovědnosti: Obraťte se na svého daňového specialistu na správné požadavky na podání daní. Můžete také navštívit IRS. pro standardní postupy podávání. Informace na těchto stránkách jsou poskytovány pouze pro účely diskuse a neměly by být interpretovány jako investiční poradenství. Za žádných okolností tato informace nepředstavuje doporučení kupovat nebo prodávat cenné papíry.