Možnosti platby příjemcům pro dospělé dědictví

Při rozhodování o tom, kdo chcete zdědit svůj majetek poté, co zemřete, kromě zjištění, kdo dostane co, budete muset určit, jak a kdy to dostanou. U dospělých příjemců existují tři možnosti, které jim dávají dědičnost: jednoznačně, po etapách nebo v diskrétním životním důvěře.

Leaving Assets Outright

Pro mnoho lidí je příjemcem dospělých, kteří dělají dědičnost, jednoznačně nejjednodušší.

Proč? Vzhledem k tomu, že nebudou existovat žádné otázky týkající se kontroly nebo přístupu, stačí jen otázka načasování - jinými slovy, jakmile budou zaplaceny všechny konečné účty a daně (oba oběti daní a daně z příjmů), pak zbývající částka bude jednoduše rozdělena přímo příjemcům. Existuje však několik nevýhod tohoto přístupu:

• Pokud je příjemcem špatné hospodaření s penězi, pak jejich dědictví zmizí.
• Je-li příjemce v nevhodném manželství, může být jejich dědictví ztraceno v rozvodovém řízení.
• Pokud je příjemce ve vysoce rizikovém povolání, pak jeho dědictví může být provedeno v soudním řízení.
• Je-li příjemce již bohatý a má zdanitelný majetek, pak jejich dědictví přidá pouze dodatečné daně k faktuře daně z nemovitosti.

Při zvažování použití přímé distribuce dospělým příjemcům je tedy třeba zvážit výši dědictví v závislosti na věku, zkušenostech a rodinné a finanční situaci příjemce.

Opouštění majetku v etapách

Další možností je držet dědictví dospělého příjemce v svěřeneckém fondu a vyplácet příjemci jednu nebo více jednorázových částek - jinými slovy, když příjemce dosáhne určitého věku nebo dosahuje určitého cíle ; pak obdrží úplné rozdělení jejich dědictví.

Například byste mohli zaplatit příjemci 50% svého dědictví, když dosáhnou věku 25 let a pak zůstatek 30, nebo 50%, když získávají vysokoškolské vzdělání a pak zůstatek, když dokončí vysokou školu. Mezitím by mohl být majetok zadržený v důvěřovacím fondu příjemce využíván správcem, aby zaplatil za vysokoškolské vzdělání nebo vzdělání absolventa, zdravotnické účty, auto nebo bydlení a jakékoli další každodenní potřeby. Jakmile však příjemce obdrží paušální rozdělení, použijí se tytéž nevýhody jako ponechání úplného dědictví. Mezi další nevýhody využívání rozložené důvěry patří zvýšené náklady na účetnictví a právní poradenství během doby trvání důvěry a poplatek, který správce bude účtovat za služby poskytnuté při správě fondu.

Při zvažování použití rozložené důvěry musí být částka dědictví zvážena vzhledem k dlouhodobým nákladům na správu svěřeneckého důchodu (účetní a soudní poplatky a správcovské poplatky), jakož i věk, zkušenost, a rodinné a finanční situace příjemce.

Opuštění majetku ve volném životním důvěře

Poslední možností je ponechat dědice příjemce v dobrovolném svěřeneckém fondu po celou dobu jeho existence.

Existuje mnoho výhod při výběru této možnosti:

• Je-li smlouva o důvěře správně napsána, majetek držený v důvěryhodném životním pojištění zůstane chráněn před rozvodem manželů, soudních sporů a v případě, že je správcem správce (bankou nebo trustem společnost), pak z nevhodných rozhodnutí příjemce a vnějších vlivů.
• Je-li v dobrovolné celoživotní důvěře, když příjemce zemře, zůstane něco, můžete ovládat, kdo obdrží to, co zbylo.
• Pokud příjemce již má značný majetek, nebo pokud chcete vytvořit trvalé rodinné dědictví, pak můžete nastavit diskrétní důvěru v celoživotní povědomí jako dynastickou důvěru, která se vyhne zdanění nemovitostí v majetku příjemce, stejně jako v majetcích všech potomků příjemce.
• Můžete určit třetí osobu jako správce, zatímco příjemce je mladší, aby ochránil příjemce před špatnými rozhodnutími a vnějšími vlivy, ale pak učinil příjemce svého správce ve věku, kdy si myslíte, že bude zodpovědný natolik, aby získal plnou kontrolu .
• Na druhou stranu můžete během celé doby trvání svěřeneckého správce (bankovní nebo svěřeneckou společnost) jmenovat správce, který zajistí, že pokyny, které jste nechali v dohodě o dílo k distribuci, budou provedeny a zabráníte důvěře aby byl distribuován mimo vaše krevní řady tak, aby vše, co zbylo v důvěryhodném fondu každé generace, přešlo na vaše potomky.

Nicméně nevýhody použití diskreční celoživotní důvěry jsou shodné s nevýhodami využívání odstupňovaných nákladů na důvěru a nákladů na účetní a právní poradenství a správcovských poplatků. Pokud tedy zvážíte použití dobrovolné celoživotní spořitelny, musí být částka dědictví zvážena proti nákladům a výdajům spojeným s řízením důvěry, jakož i věku, zkušenosti a rodinné a finanční situaci příjemce a vaše dlouhodobé cíle plánování majetku.