Vytvořte speciální typ odvolatelné důvěryhodnosti pro vaše IRA

Pokud vlastníte významné majetek na jednom nebo více individuálních důchodových účtech, možná byste chtěli zvážit vytvoření zvláštního typu zrušitelného živého dluhu, který je speciálně navržen tak, aby vystupoval jako příjemce vašich IRA poté, co zemřete . Tento typ důvěry je označován několika různými jmény, včetně IRA Trust, IRA Living Trust, Trust dědictví IRA, IRA Stretch Trust, Trust dědictví IRA nebo Trust samostatného odchodu do důchodu.

Jak funguje IRA Trust?

IRA Trust je speciální typ odvolatelného živého dluhu, který je určen výhradně k tomu, aby po vaší smrti vedl vaše účty IRA ve prospěch vašich blízkých. V rámci smlouvy o důvěře IRA můžete stanovit různé podskupiny ve prospěch vašich příjemců, včetně vašeho manžela, pokud jste ženatí. Můžete navrhnout každý subtrust tak, aby odpovídal jedinečným potřebám každého příjemce.

Například byste se mohli rozhodnout, že v rámci trustu IRA budete mít požadované minimální výplaty, což znamená, že finanční prostředky mohou být využity pouze ve prospěch příjemce, jak je stanoveno podle uvážení správce. Toto je často nazýváno důvěrou k akumulaci. Nebo můžete mít požadované minimální výplaty vyplacené příjemci v okamžiku, kdy společnost obdrží každé rozdělení. Tento typ uspořádání je označován jako kanál důvěry .

Chcete-li vytvořit pro rodinu trvalé dědictví, mohou být subdrusty založené v rámci smlouvy o důvěře IRA nastaveny jako důvěry dynastie po celou dobu života, a tak budou pokračovat po mnoho let do budoucnosti.

Konečně, jelikož důvěra IRA je zrušitelná důvěra, můžete kdykoli před smrtí změnit podmínky některé nebo všech subtrustů.

Pojmenování IRA Trust jako příjemce vašich IRA

Nemůžete jednoduše pojmenovat "John Doe IRA Trust" jako příjemce vašich IRA. To vám nedovolí vaši důvěru IRA pracovat podle plánu, protože vaše důvěra není ve skutečnosti příjemcem.

Vaše blízké jsou příjemci. Důvěra jednoduše shromažďuje a v některých případech vede účet po nich po smrti.

Namísto toho by měly být jednotlivé subdrusty stanovené ve vaší dohodě o důvěře IRA specificky uvedeny na každém samostatném formuláři určení příjemce, pokud jde o primární příjemce, sekundární příjemce nebo obojí. Tím zajistíte, že aktiva držená ve vašich IRA budou distribuována vašim příjemcům za podmínek samostatných podskupin, které jste vytvořili ve svůj prospěch.

Další informace o IRA Trusts naleznete v článku Jaké jsou výhody IRA Trust?

POZNÁMKA: Zákony se mohou od stavu ke stavu mírně lišit a mohou se často měnit.Tyto informace nemusí odrážet nedávné změny zákonů. Aktuální právní poradenství získáte u místního zástupce. Informace obsažené v tomto článku nejsou právním poradenstvím a nenahrazují právní poradenství.