Rhode Island 529 Plan Deduction for RI Residents

Rodiny, které plánují sestavit plán na úspory na vysokou školu, se často ptají na 529 plánů, které nabízejí daňovou výhodu, jak ušetřit peníze. Je-li v tomto vozidle ušetřeno dostatečné množství peněz, dochází k méně stresu při přijímání při žádosti o finanční pomoc nebo při vyhledávání stipendií. Investice na těchto účtech mohou růst bez federálních a státních daní z příjmů.

Také veškeré výběry, které jsou použity pro výdaje na kvalifikované vysokoškolské vzdělávání, jsou osvobozeny od federální daně z příjmů. Přibližně 35 států se také vzdává státních daní z výběru a zároveň nabízí další pobídky. Další výhody 529 plánů zahrnují:

• Držitel účtu si ponechává kontrolu nad aktivy v rámci programu bez ohledu na věk příjemce.
• Většina plánů má velmi nízké minimální měsíční limity příspěvků.
• Příjemce může být kdykoli změněn na jiného člena rodiny příjemce.
• Peníze mohou být použity na téměř jakoukoli akreditovanou vysokou školu v zemi a mohou být použity k zaplacení nejrůznějších výdajů na vysokou školu, včetně školné, pokoje, stravování, knihy, poplatky, dodávky a požadované vybavení.
• Aktiva v rámci 529 plánů jsou chráněna před bankrotem.
• Majitelé účtů mohou paušálně poskytnout příspěvek až do výše 70 000 dolarů na příjemce nebo 140 000 dolarů, pokud se oženili společně a vyhnuli se dani z této částky tím, že se rozhodnou využít pětiletého vyloučení daně ze všech darů jeden rok.

Dříve nazvaný CollegeBoundfund, Rhode Island nyní nabízí dvě možnosti pro 529 College Savings Plans pod jiným jménem. Oba plány jsou řízeny Ascensus College Savings, který nahradil AllianceBernstein jako programový manažer v roce 2016. Posílený plán úspor 529 na vysoké škole obsahuje nižší poplatky, širší škálu investičních možností a vylepšené služby zákazníkům pro více než 18 000 Rhode Islanders s CollegeBound účty.

• CollegeBound529 : Toto je plán prodávající poradce, který obsahuje investiční fondy Invesco a ETF.
• CollegeBound Saver : Jedná se o přímý prodejní plán, který obsahuje finanční prostředky od společností Invesco, Vanguard a BlackRock.

Příspěvky do plánu Rhode Island 529 až do výše 500 dolarů ročně odděleně a do výše 1 000 dolarů za rok pro společné podání daňových poplatníků podléhajících dani jsou odpočitatelné při výpočtu zdanitelného příjmu z Rhode Island s neomezeným převedením nadměrných příspěvků. Znamená to, že pokud pár Rhode Island, který podává společný výnos, přispěje více než 1 000 dolarů jménem oprávněných příjemců nebo dětí, mohou jim v daném daňovém roce odpočíst maximálně 1 000 dolarů. Tyto částky však mohou být převedeny vpřed a použity v následujících daňových letech, pokud dvojice nedosahuje maximální částku.Uzávěrka příspěvku je 31. prosince. Pokud jde o stanovení způsobilosti pro finanční pomoc, společnost Rhode Island vylučuje hodnotu těchto účtů za účelem státní finanční podpory. Kvalifikované distribuce jsou vyňaty.

Rezidenti obyvatelstva Rhode Island, kteří se pokoušejí rozhodnout, zda použijí plán RI 529 proti plánu jiného oddílu 529, musí zohlednit potenciální daňové úspory, které přispívají k jejich úsporám.

Vzhledem k tomu, že horní sazba daně z příjmu Rhode Island je 5.99%, může každý odpočet ve výši 500 USD ušetřit daňového poplatníka až do výše 29 USD. 95 v daňové době. Rhode Island v současné době nenabízí daňový odpočet pro obyvatele, kteří přispívají do mimo-státních plánů nebo jiných typů spořicích účtů, jako je Coverdell Education Savings Account (ESA) nebo UTMA custodial účet.

Od daňového přiznání k dani z příjmů RI v roce 2015 budete muset podat žádost o odpočet daně na účet Federálního úřadu pro zemědělství AG (Schedule M, RI Modifications). Přejděte na řádek 2g - Program šetření výuky (účty v sekci 529). Podle pokynů: "V případě příspěvků na účet v Rhode Island v rámci školného úsporného programu lze uplatnit nárok na úpravu snižující federální upravený hrubý příjem. Maximální úprava nesmí překročit $ 500, $ 1, 000, pokud společný návrat. "Celkové čisté modifikace z této formuláře jsou pak převedeny na RI-1040 nebo RI-1040NR.

Paušální odpočet daného plánu v oblasti Rhode Island 529 je úpravou příjmů "nad hranicí", což znamená, že si ho mohou rezidenti nárokovat, i když neuvádějí další odpočty (zvolí si standardní odpočet).