Klady a zápory používání převodů na účtech úmrtí, aby se zabránilo probámu

Převod na úmrtních účtech, nebo jednoduše TOD účty, se stal populárním způsobem, jak se vyhnout probatem v USA

Co je účet TOD?

Účet TOD je zvláštní typ investičního účtu uznávaného podle práva státu USA. Když majitel účtu TOD umře, zůstanou investice zbývající na účtu TOD přímo příjemcům, kteří byli jmenováni vlastníkem mimo prokuratury. Účty TOD lze nastavit pro investiční účty, včetně podílových fondů a akcií a dluhopisů držených na účtu zprostředkování.

Některé státy také uznávají skutky TOD.

Obecně platí, že všichni příjemci účtu TOD budou muset udělat, aby získali přístup k zbývajícím investicím poté, co zemřel majitel, poskytnout investiční společnosti originální úmrtní list vlastníka. Investice, které zbývají na účtu TOD, budou následně převedeny na příjemce, který uvedl majitel ve formuláři pro určení příjemce, ve spise investiční společnosti ve stanovených procentech. Všimněte si, že pokud je odvolatelná živá důvěra pojmenována jako příjemce účtu TOD, pak poté, co majitel účtu zemře, musí být pro důvěru získána identifikační číslo zaměstnance (EIN) předtím, než lze investice převést na správce důvěry .

Je TOD účet správně pro vás?

Pokud uvažujete o založení účtu TOD, zvažte následující výhody a nevýhody tohoto typu investičního účtu:

• Účty TOD lze snadno stanovit. Chcete-li vytvořit účet TOD, stačí se obrátit na investiční společnost a zeptat se, jak otevřít nový účet TOD nebo změnit existující účty na účty služby TOD.

• Účty TOD přecházejí přímo na příjemce mimo prokuratury. Účet TOD přejde příjemcům TOD, a to iv případě, že vlastník účtu měl poslední vůli a důkaz nebo zrušení živé důvěry a bez ohledu na to, co vůle nebo důvěra říká. To znamená, že pokud pojmenujete všechna čtyři vaše děti jako příjemci vaší vůle nebo důvěry, ale pouze dvě z nich v označení příjemce účtu TOD, potom zůstatky, které zůstanou na vašem účtu TOD, když zemřete, budou vypláceny pouze dvěma dětem nazvaným v označení příjemce. Proto musíte pečlivě koordinovat vaši vůli nebo důvěru s příjemci, které jste jmenovali pro své účty TOD.
• Společné účty TOD mohou být vytvořeny. Více majitelů může udržovat společný účet, který bude přecházet na příjemce TOD poté, co zemřou všichni vlastníci. V případě manželských párů poté, co jeden z manželů zemře, bude mít pozůstalý manželský partner plnou kontrolu nad účtem TOD, a proto může změnit příjemce účtu.Proto pokud jste vy s vaším manželem ve druhém manželství a máte děti z jiných manželství, znamená to, že pozůstalý manžel může zničit děti prvního manžela.
• TOD příjemci musí být aktualizováni, jak se změní váš život. Jak se váš život změní, tak by měli být vaši příjemci TOD. To je obzvláště důležité, pokud příjemce, který jste jmenoval, vám předchází nebo upadne z laskavosti. Všimněte si, že pokud máte odvolatelnou důvěru a pojmenujte ji jako příjemce vašich účtů TOD, pak pokaždé, když změníte příjemce důvěry, změníte také příjemce TOD, aniž byste museli změnit označení příjemce TOD, které máte k dispozici vaší bance.
• Upozornění: Nepojmenujte nezletilé osoby za příjemce účtů TOD. Pojmenování malých vnoučat, kteří jsou příjemci vašich bankovních účtů, mohou mít za následek neúmyslné následky, pokud jsou vnuci dosud nezletilé, když zemřete. Je tomu tak proto, že drobní příjemci nemají žádnou zákonnou pravomoc přijímat investice do účtu TOD. Namísto toho bude muset být pro nezletilého zřízena soudní opatrovnictví, která bude dohlížet na soud, dokud nedosáhne osmnácti let, kdy bude mít nezletilý přístup k investicím do TOD bez jakýchkoli strun.