Jak platit žádné daně z vaší dividendy nebo kapitálových zisků

Vzhledem k minulým změnám v daňových pravidlech se příjmy z dividend a kapitálové zisky stávají mnohem atraktivnějšími zdroji pasivních příjmů pro investory, kteří jsou v nižších a středních třídách. Spolu s dalšími inteligentními strategiemi přidělování portfolií, jako je například využívání bezplatných přizpůsobených peněz ve vašem 401 (k) v práci a plně financování Roth IRA, tyto změny daně z dividend znamenají, že nyní můžete účinně snížit daňový účet o smysluplnou částku, příjmů, které se mohou objevit jako šek v e-mailu, přímý vklad na váš bankovní či makléřský účet nebo reinvestování zpět do společností, které je vyplácejí.

Daňové výhody jsou tak podstatné, jsem skutečně překvapen, že více lidí nehovoří o získávání dividendových akcií a růstu dividend akcií, aby zvýšilo stávající indexové podílové fondy. Ve velmi reálném smyslu, odmítnutí považovat to znamená ponechat potenciálně tisíce a tisíce dolarů volných peněz na stole.

Pravidla daně z dividend: Základy

V daňovém roce 2016 jsou nyní fyzické osoby, které dělají zdanitelné příjmy méně než 37, 650, a manželské páry, které v zdanitelném příjmu činí méně než 75, 300 dolarů platit 0% daně z kvalifikovaných dividend a dlouhodobých kapitálových zisků. Čtete to správně: 0%. Nic. Žádný penny. To představuje téměř 4 z 5 amerických domácností, které mohou dostat pryč s vyloučením dani z dividend zcela na federální úrovni; úžasný fakt, který by měl být vykřikován ze střech. Státní daně mohou stále platit v závislosti na tom, kde žijete, ale i ve státech s vyššími než průměrnými příjmy zůstává federální daňová sazba obrovskou výhodou.

Vydávání a přidávání nového dolaru do výnosů z dividend je nyní výhodnější pro vás po zdanění, než je vydělávání extra dolaru příjmů z práce, zvláště pokud jste sám - zaměstnaní a čelí vyšší efektivní dani v důsledku dvojí platby na regresivní daň z mzdy, protože musíte pokrýt zaměstnavatele i zaměstnance.

Mezitím jednotlivci, kteří vydělávají zdanitelný příjem ve výši 37, 650 až 190, 150 a manželské páry, kteří si vydělávají zdanitelný příjem ve výši 75, 300 až 466, 950 dolarů zaplatí pouze 15% federálních daní z jejich výnosů z dividend. Tzv. Obamacareova daň (nebo "Daň z příjmů z čistých investic"), která není indexována na míru inflace

, činí 3,8% z daně z dividend ve výši 15%. Tato částka platí pouze pro jediné lidi, kteří dělali 200 000 dolarů z příjmů, manželé podávali odděleně příjmy ve výši 125 000 dolarů a manželské páry podávaly společně příjmy ve výši 250 000 dolarů.

Jednotlivci, kteří vydělávají více než 415 dolarů, 050 a manželské páry vydělávají více než 466 dolarů, 950 zaplatí ve federálních dividendách 20% plus 3.8% Obamacare daň z dividend za kombinovanou sazbu ve výši 23,8% na IRS (opět v závislosti na tom, kde bydlíte, mohou platit také státní dividendy). Udržujte větší část svého pasivního příjmu tím, že využijete sazbu daně z dividend ve výši 0% Pokud jste matematicky nakloněni, možná byste viděli znaky dolaru v důsledku toho, že jste již vyřešili některé ze způsobů, využít tuto příznivou situaci ve svůj prospěch. Jednotlivci, kteří vydělávají méně než 37, 650 dolarů a manželské páry, kteří vydělávají méně než 75, 300 dolarů ze zdanitelných příjmů, by mohly upřednostnit budování dlouhodobého diverzifikovaného portfolia přímého růstu dividend a vysokých dividendových výnosů.

Na opačném konci spektra mohou bohaté rodiny, které mají dospělé děti, snižovat své daně z nemovitostí, využívají výhody ročního vyloučení daně z dary a udržují více příjmů z investic v rodině poměrně jednoduchou technikou. Zbohatlí rodiče mohou dát svým dospělým dětem vysoce ceněné akcie dividend placení akcií, předáním nákladové báze a nerealizovanému zisku, takže odložené daně nejsou spuštěny. Současně dospělé děti nemají tak vysokou pravděpodobnost, že vydělávají nadměrné příjmy jako rodiče, zejména pokud začínají svou vlastní kariéru, což znamená, že pokud nespadají pod jednu z hrstky pravidel pro daň z příjmů dítěte, dividenda příjmy plynoucí ze stejných akcií jsou nyní na federální úrovni osvobozeny od daně. To může být obrovské, obzvláště v kombinaci s slevami na likviditu v rodinné komanditní společnosti (více na toto téma si přečtěte tento článek).

Hlavním nedostatkem z daňové perspektivy je ztráta případné zesílené bázové mezery.

Ilustrace může pomoci. Představte si, že žijete v New Yorku a jste v nejvyšším federálním daňovém pásmu. Jakékoli dividendy, které shromažďujete, budou zdaněny na úrovni 23,8% na federální úrovni (20% pro základní daň z dividend a 3,8% pro Obamacareovu daň) a podléhají státní dani ve výši 8,8% a místní daň ve výši 3,9%. V době, kdy je vše řečeno a hotovo, se vzdáváte 1/3 výnosu z dividend různým daňovým orgánům. Řekněme, že máte syna, který zahajuje startovací obchod v Dallasu. Je ženatý. Zatímco v době startu ještě nevydělává, jeho manžel nebo manželka za roli vyučuje 50 000 dolarů ročně. To je dobře pod úrovní osvobození od daně ve výši 75, 300 liber.

Dokud tato situace přetrvává, vy a váš manžel můžete každoročně darovat synovi a jeho manželům dividendy, vědět, že dividendy nebudou zdaňovány vůbec na federální nebo státní úrovni kvůli nedostatku daně z příjmů v Texasu. To znamená, že téměř 1/3 z dividend získaných z akcií, které jste dali, jsou nyní ve vaší rodině, místo aby šli do vládních kapes pro političky, které mají utrácet. Pomáhá také s přesunem peněz z vašeho majetku, jak již bylo zmíněno výše, takže budoucí zhodnocování těchto akcií nebude v době vašeho úmrtí podléhat omezením daně z nemovitosti.

Zaplatit 0% daní z kapitálových zisků za použití stejné strategie

Pokud se budeme držet stejného scénáře, jak je popsáno výše, stejně inteligentní strategií může být, aby váš syn a jeho manželka prodávaly cenné akcie, zisky v jejich držení jsou také bez daně. Mohou čekat, až projdou datovým pravidlem prodeje praní a odkoupí investice. Ve skutečnosti vám to umožní vyměnit daň z kapitálových výnosů vašemu klukovi, nechat je spouštět daně a nechat je držet peníze, které by šly do vlády. Pokud je kluk poměrně mladý - řekněme, mezi 25 a 35 lety - daňové úspory mohou být tisíce až tisíce dolarů, které pak mohou udržet na své osobní bilanci po dobu 30, 40, 50 a více let. Jeden jednoduchý krok by mohl skončit přidáním stovek tisíc nebo dokonce milionů dolarů do budoucího bohatství na váš rodokmen.

Využijte tuto strategii pro více dětí a vnoučat a možná byste mohli ušetřit skutečně působivé částky na vašem (a jejich) daňovém účtu. Je to jedna z těch věcí, které pomáhají rodinám poskytnout výhodu nad ostatními; přesunem majetku z jedné kapsy do druhé a zrychlením dědictví o něco dříve, můžete nechat své dědice užít plody vaší práce spíše než členové Kongresu. Je to životaschopná alternativa k něčemu, jako je charitativní zbytek důvěry, která může také poskytnout velké daňové výhody.