15 Home Otázky podnikatelských daní

Mnoho domácích majitelů domů či nezávislých pracovníků se váhá, aby začali cestovat samostatně, protože jsou znepokojeni daňovými otázkami. Domnívají se, že je to komplikované nebo obavy z následků chyby. Zatímco samostatně výdělečně činné daně vyžadují trochu víc práce, nabízejí dostatečné výhody, aby se učení o tom stálo za to. Zde jsou odpovědi na 15 nejlepších otázek týkajících se daní z osob samostatně výdělečně činných.

1) Mám odvodit domácí kancelář?

Byl čas, kdy by vám část vašeho domova pro podnikání snížila. S více než 50% podniků provozovaných z domácí kanceláře to už není, takže se nebojte, aby si odpočítali domácí kancelář. Jen si pamatujte, že můžete jen napisovat prostor, který používáte výhradně a pravidelně pro vaši firmu. Přečtěte si více o odpočtu domácí kanceláře.

2) Mohu svůj automobil odpisovat jako obchodní náklady?

Jakýkoli výdaj, který máte k dispozici pro podnikání, může být snížením daně z podnikání, což zahrnuje cestovní náklady. Můžete se vydat z části vašeho vozidla, které se používá pro obchodní účely. Chcete-li provést odpis, musíte prokázat obchodní využití automobilu prostřednictvím organizovaného vedení záznamů. Dostanete dvě možnosti, jak snížit odpočitatelnost z obchodního automobilu, přičemž nejsnazší je sledovat počet kilometrů pomocí lodního deníku nebo obchodní aplikace.

IRS každoročně udává míru kilometrů. Jednoduše vynásobte míru měřeným počtem kilometrů, které jste sledovali, abyste získali odpočet. Druhou možností je použití skutečných nákladů. Za to budete muset uchovávat všechny záznamy týkající se péče a údržby vašeho vozu.

3) Jaký druh odpočtů můžu učinit za samostatně výdělečnou činnost?

Dvě z výhod samostatné výdělečné činnosti jsou 1) příjem hrubého příjmu a 2) daňové odpočty spojené s prací.

To může způsobit, že daňový čas je trochu složitější, protože musíte platit daně z osob samostatně výdělečně činných a sociální zabezpečení, které vám zaměstnavatel obvykle odečte. Ale na rozdíl od tradiční práce můžete odečíst mnoho výdajů, které nemůžete v práci. Nemůžete například odečíst náklady na dojíždění do zaměstnání, zatímco můžete odpočítat cestovní výdaje spojené s obchodem. Téměř veškeré náklady, které jsou nezbytné k provozování vašeho podnikání, jsou odpočitatelné, zahrnují přístup k internetu, marketingové náklady a další. Zde je 15 společných daňových odpočtů pro osoby samostatně výdělečně činné.

4) Kolik let mohu jít bez zisku z mého domácího podnikání?

IRS chápe, že někdy podniky, zejména nově založené podniky nebo v době ekonomického potíží, mohou mít ztrátu. Existuje několik aspektů podnikání, které IRS zvažuje při rozhodování o tom, zda máte podnikání nebo koníček.Nejdůležitějšími faktory jsou to, zda pracujete jako podnik, jako například vytváření obchodní struktury, máte záměr dosahovat zisku, vyvíjejte aktivity na budování firmy a další. Pokud se chováte jako podnik, pak IRS pravděpodobněji uvidí, že máte jednu. Pokud máte čistou ztrátu za více než dva z pěti let provozu, riskujete, že budete považovat za hobby podnikání. Takže v podstatě chcete čistý zisk za nejméně tři z pěti let.

Neustálé ztráty z podnikání (což znamená, že odpisujete více, než jste vydělali), znamená, že máte vyšší riziko, že budete mít audit IRS. Tímto způsobem můžete napsat hobby-business výdaje až do částky, kterou vyděláte. Pokud jste vydělali 1000 dolarů, ale měli jste vynaložení výdajů z vašeho hobby obchodu na 1, 500 dolarů, můžete odečíst 1 000 dolarů. Pokud však splníte požadavek na podnikání, můžete odečíst částku 1 500 Kč a strčit 500 Kč. Navštivte IRS, kde najdete informace o podnikání a hobby.

5) Potřebuji potvrzení o všech mých odpisech?

Ano. Uchovávání potvrzení o všech výdajích a odpočtech je důležité, protože důkazní břemeno spočívá na vás, pokud jste provedli audit. Existuje celá řada systémů archivování, které můžete použít k tomu, abyste všechny své příjmy vyřídili. Možná budete chtít použít účetní účetní software, který vám pomůže uspořádat vaše příjmy a výdaje a zpřístupnit daňové zprávy.

Ty

6) Kolik příjemů ze samostatné výdělečné činnosti můžu obdržet, aniž byste o tom museli ohlásit?

Žádné. IRS vyžaduje, abyste ohlásili VŠECHNY své příjmy. V závislosti na typu domácího obchodu, který máte, můžete obdržet formulář 1099-MISC. Pokud však prodáváte své produkty nebo služby přímo, nemusíte obdržet žádný druh výkazu zisku a ztráty. To ale neznamená, že nemusíte hlásit, co jste získali. Je důležité sledovat veškeré příjmy, které obdržíte od svého podnikání, a oznamte to všem.

7) Mám najmout účetního, který by mi pomohl se svými domácími daněmi?

Ne nutně. Je na vás, abyste se rozhodli, zda hledáte pomoc při přípravě vašich osobních a obchodních daní. Pokud máte málo zkušeností s přípravou daní z podnikání, může to být moudrá investice, která vám pomůže hledat pomoc v prvním nebo druhém roce. Finanční management a daňový software mohou být užitečné, pokud nemáte rozpočet pro účetního nebo daňového odborníka. Všimněte si, že účetní a daňové služby jsou daňově uznatelné.

8) Jaké jsou nejlepší příznaky auditu pro domácí firmu?

Neměli byste nechat strach z auditu zabránit v zahájení domácí podnikání. Měli byste však nechat strach z auditu povzbudit vás k tomu, abyste se pravidelně informovali o daňových otázkách a upřímně informovali o svých zprávách. Zde je několik věcí, které by mohly spustit IRS, aby se chtěl podrobněji podívat na vaše daně:

• Stravování, Cestování, Zábava - Často se osobní cestovní výdaje spojují v obchodních cestách, což může pobízet IRS dívej se.
• Výnos - Podle SBA znamená více příjmů, které získáte, vyšší riziko auditu.
• Podnikání v hotovosti - protože při přijímání hotovosti není papírová stopa, je snadnější nevykazovat. Jako výsledek, IRS je podezřelý hotovostní podniky.
• Přehnané odpočty
• Tvrzení o 100% použití vašeho vozu - Protože většina vlastníků domů používá svůj automobil pro osobní a podnikatelské účely, může být riskantní, že vaše auto je používáno pouze pro podnikání. Platí to i pro jiné výdaje, jako jsou mobilní telefony a internet, v nichž je často používáte jak pro podnikání, tak pro osobní potřebu. Namísto toho určete procentní podíl času použitého jako podnik a odečtěte to.
• Váš návrat je mimo statistické normy. IRS někdy provádí náhodné projekce porovnávající výnosy s ostatními. Pokud je vaše značně odlišná od výnosů, které jsou považovány za podobné, může být označen jako audit.

9) Musím pro domovskou firmu mít federální daňové identifikační číslo (FEIN)?

Jste-li jediným vlastníkem bez zaměstnanců nebo jednočlenné LLC bez zaměstnanců, nepotřebujete FEIN - můžete použít vaše číslo sociálního zabezpečení. Jakékoliv jiné nastavení podnikání vyžaduje FEIN. S tím se říká, jelikož čísla FEIN jsou volná, není bolet, aby se dostali k jednomu. V závislosti na typu domácího podnikání, který provozujete, můžete být požádáni o poskytnutí vašeho čísla sociálního pojištění. Pokud máte firmu FEIN, můžete ji místo toho poskytnout a chránit své číslo sociálního zabezpečení.

10) Proč jsem ze strany klienta požádal o vyplnění formuláře W-9?

Formulář W-9 je oficiální formulár IRS, který společnost používá, když chtějí zaslat své identifikační číslo daňového poplatníka (buď vaše číslo sociálního zabezpečení nebo FEIN). Je to podobné jako W-2, s výjimkou případů, kdy je používán pro nezávislé dodavatele, konzultanty a jiné osoby samostatně výdělečně činné. Tento formulář pomáhá společnosti správně vyplnit daňový formulář 1099-MISC, který vám zašle na konci ledna, abyste mohli dělat své daně. Také pošle kopii IRS.

11) Má domácí podnik vždy platit daně na konci roku?

Ne vždy. Osoby samostatně výdělečně činné jsou povinny zaplatit každou daň z příjmů fyzických osob a daň ze samostatné výdělečné činnosti splatné ke konci roku. Tato zátěž může být snížena různými daňovými odpočty. S tím bylo řečeno, že existuje spousta faktorů, které se týkají toho, zda jste nebo nemusíte skončit s daněmi. Za prvé, pokud jste v domácnosti s dvojím domem nebo s více příjmy, mohou daně placené jinými členy (nebo vaší prací) kompenzovat daně, které dlužíte ve vaší firmě za předpokladu, že ostatní členové mají nárok na vrácení peněz. Dalším aspektem je vaše obchodní struktura. Jediný podnikatel nebo jedna osoba LLC, můžete podat plán C a dělit své daně normálně. Společnosti nebo partnerství však vyžadují, aby podnik podléhal daně. Konečně, domácí podniky jsou povinny platit odhadované daně. Vzhledem k tomu, že zaměstnavatel by za každý výplatní den přebíral daně z vašeho příjmu, jako vlastník domácího obchodu je třeba odeslat odhadované platby daně čtyřikrát ročně. Když dáte své daně, odečtete to, co jste poslali, podobně jako to, co odečtete od zaměstnavatele.

Pokud neplatíte odhadované daně, ale vaše daňové zatížení je menší než 1 000 dolarů, budete pravděpodobně v pořádku. Ale pokud dlužíte 1, 000 a více, můžete čelit pokutám a dodatečným poplatkům.

12) Co je to daň z vlastního zaměstnání a je to navíc k pravidelným daním, které budu platit na konci roku?

Ano, je to jiné. Daň ze samostatné výdělečné činnosti se platí nad veškeré další daně, které můžete dlužit. Jedná se o samostatnou verzi daně FICA, kterou obvykle platí zaměstnavatel pro sociální zabezpečení a Medicare. Je to splatné z vašich čistých příjmů ze samostatné výdělečné činnosti. Formulář Schedule C, daňový software nebo daňový odborník vám mohou pomoci při výpočtu. Dobrou zprávou je, že polovina vaší samostatné výdělečné činnosti je odpočitatelná.

13) Mohu odepsat mé zdravotní pojištění?

Pokud jste samostatně výdělečně činná, platit za své vlastní zdravotní pojištění a mít čistý obchodní zisk, můžete odečíst plné náklady na vaše zdravotní pojištění jako osobní odpočet. Pokud vyvracíte ve svém podnikání nebo utrpíte ztrátu, můžete si stále odečíst pojistné na zdravotní pojištění jako zdravotní výdaje v jiné oblasti vašeho daňového formuláře.

14) Jaká je pravděpodobnost, že dostanu audit?

Podle SBA se audituje méně než 2% výnosů z příjmů od 25 000 do 100 000 000 dolarů. To se zvyšuje jen o něco více než 2 procenta pro ty, kteří vydělávají více, a klesne na 1 procenta pro ty, kteří činí méně než 25 000 dolarů. Příjmy samy o sobě nejsou jediným faktorem v auditech, takže se chcete ujistit, vlajka (viz otázky č. 8).

15) Co mohu očekávat, když dostanu audit?

Za prvé, upozornění na audit nemusí nutně znamenat, že je něco špatně. IRS náhodně skenuje výkazy a porovnává je se statistickými normami. Nebo pokud je někdo, s kým jste podnikl, podroben kontrole, může se stát, že se vrátíte také. Všimněte si, že pokud jste auditován, IRS vás bude kontaktovat poštou, nikoliv telefonicky. Ve většině případů IRS požádá o informace, jako jsou příjmy nebo deníky. Pouze 25% auditů IRS skutečně zahrnuje osobní schůzku, ostatní 75% jsou audity pošty. Nicméně pokud jsou informace, které musíte odeslat, příliš mnoho na to, abyste mohli požádat o schůzku osobně. IRS přezkoumá vaše informace a rozhodne, zda dlužíte více.

Odmítnutí odpovědnosti: Nejsem daňový odborník ani licencovaný daňový zástupce. Zde uvedené informace by měly být použity jako obecné pokyny. Pokud máte specifické otázky týkající se vašich vlastních daní, obraťte se na daňového specialistu nebo na oficiální publikace IRS.