Co je tradiční IRA a kdo by měl mít jednu?

Tradiční IRA (individuální účet pro odchod do důchodu) je účet, který slouží k záchraně dolarů před zdaněním za účelem jejich odchodu do důchodu. IRA může být otevřena na různých místech, jako je zprostředkovatelská společnost, společnost s podílovými fondy nebo dokonce i místní banka. Peníze na účtu lze obecně investovat do akcií, dluhopisů, podílových fondů nebo CD v závislosti na dostupnosti produktů na vašem účtu.

Výhoda před zdaněním

Primárním přínosem tradiční IRA je to, že příspěvky se ve většině případů provádějí před zdaněním.

To znamená, že když vložíte peníze do IRA, můžete tuto částku odečíst ze svého zdanitelného příjmu. Výsledkem je nižší daň z příjmu za rok. Maximální příspěvek na tradiční IRA pro rok 2007 činí 4 000 USD a 5 000 USD, pokud máte věk 50 let nebo starší.

Kromě toho, že peníze na účtu navyšují daňový odpočet, zvyšují daňové odložení. Veškeré úroky nebo kapitálové zisky z investic nejsou zdaněny, pokud budou realizovány zisky. Namísto toho jsou odloženy, dokud nebudou z IRA vyřazeny peníze, a v tomto okamžiku se peníze zdanějí jako běžný příjem.

Požadavky na způsobilost

Kdokoli se zvýšeným příjmem má nárok na otevření tradiční IRA, existují však určité omezení, pokud jde o to, kdo může příspěvky odečíst. Existují příjmové limity, které se používají k určení toho, kolik příspěvků jsou odpočitatelné, pokud vůbec existují.

Pokud jste v současné době pokrytí důchodovým plánem v práci v roce 2007, odpočitatelnost za tradiční příspěvky IRA je postupně ukončena, pokud váš upravený upravený hrubý příjem je:

Více než 83 000 dolarů, ale méně než 103 000 dolarů, pokud se oženil a podal společný výnos

• 
  Více než 52 000 dolarů, ale méně než 62 000 dolarů za jednu osobu nebo hlavu domácnosti
• 
  Méně než 10 000 dolarů za ženatý podání odděleného výkazu
• Pokud žijete s manželem nebo podáte společný výkaz a váš manžel / manželka je pojištěna penzijním plánem v zaměstnání, ale nejste, odpočet se postupně ukončí, pokud váš upravený hrubý příjem je vyšší než 156 USD , Ale méně než $ 166 000.

Požadavky na distribuci

Jednou z možných nevýhod tradiční IRA je nucená distribuce, která musí začít ve věku 70 ½. Dokonce i když nepotřebujete peníze, pokud nepřijímáte minimálně minimální požadovanou minimální distribuci (RMD) každý rok, podstupujete náročné sankce. Navíc výběry provedené před začátkem věku 59 ½ podléhají dani z úhrady dříve než stávající dani.

Je pro vás to pravé IRA?

Pokud váš zaměstnavatel nenabízí penzijní plán, pak je tradiční IRA obecně nejlepší volbou pro úsporu peněz před zdaněním.Mějte na paměti, že v závislosti na tom, zda jste ženatí a zda je vaše manželka pojištěna penzijním plánem v práci, můžete být předmětem omezení příjmů.

Pro mnoho lidí, jakmile dosáhnou důchodu, se ocitnou v nižší daňové pásmo, než když byli zaměstnaní. To znamená, že obdržíte větší daňovou úlevu na příspěvcích během pracovních let, a později v životě, když nepracujete a nevyčerpáte tyto peníze, je zdaněn s nižšími sazbami. Bohužel není možné předvídat, co se v budoucnu stane s daňovými sazbami, a proto je důležité mít více zdrojů důchodového spoření.