Jak můžete titulní spořitelní dluhopisy mít daňové důsledky

Jak můžete pojmenovat své úsporné dluhopisy ve Spojených státech, mohou mít pro vás i vaši rodinu významné důsledky pro daň a dědictví bez ohledu na to, zda se rozhodnete vlastní úspory dluhopisů řady I, dluhopisy série EE nebo obojí. V širším smyslu existují pouze tři způsoby, jak můžete pojmenovat vlastní dluhopisy nebo skutečně jakoukoli novou investici na dluhopisy.

držení titulu v USA spořících dluhopisů jako jednotlivce

Nejjednodušší je rozdělení vkladů pod jméno jediného vlastníka.

Z právního hlediska to znamená, že existuje jediný vlastník dluhopisů. Když tento majitel zemře, stává se dluhopisem jeho majetkem. Pokud neexistuje žádná platná vůle a závazek a nevybrali jste si příjemce (o tom budeme hovořit v jednom okamžiku), spory o úsporu mohou podléhat zákonům o dědictví nástupnictví prostřednictvím probate. Tyto zákony o dědictví se v jednotlivých státech liší a vyžadují čas, peníze a úsilí pro vaše dědice. Například v některých státech vaše manželka obdrží polovinu majetku, zatímco vaši rodiče obdrží druhou polovinu. V některých státech vaše manželka obdrží až do pevně stanovené částky (např. 20 000 dolarů), přičemž vše se poté rozdělí rovnoměrně mezi vašeho manžela a vaše děti.

Jedním ze způsobů, jak se vyhnout probitu a dědictví intestate, zatímco má stále jediné vlastnictví, je pojmenovat úsporné dluhopisy ve jménu živého dluhu. Tímto způsobem, když zemřete, správce (y) může pokračovat v obchodování, přičemž vaši dědicové okamžitě obdrželi výhodu majetku způsobem popsaným v nástroji důvěry.

Chcete-li se dozvědět více o tomto tématu, přečtěte si Jak nastavit Trustový fond .

Dalším způsobem, jak zabránit probatům při použití jediného vlastnického titulu v americkém spořitelně, je výslovně pojmenovat příjemce s ministerstvem financí Spojeného království prostřednictvím TreasuryDirect. Po usmrcení původního držitele úschovy cenných papírů příjemce zřizuje svůj vlastní účet Treasury Direct a řídí se přímým postupem, aby byly dluhopisy převedeny.

I když původní majitel opustil vůli, nezáleží na tom, protože označení příjemce o spořicích dluhopisech to převyšuje.

Existuje velká daňová výhoda, pokud jde o použití označení příjemce ve spojení s jediným vlastníkem titulu. Už jste se dozvěděli z průvodce investováním do spořitelních dluhopisů, že můžete každý rok platit daně z úroků, které jsou připsány na vaše dluhopisy, nebo počkat, až vyplatíte splátkové dluhopisy a zaplatíte všechny daně najednou. Většina lidí si zvolí druhou. Pokud majitelé sporitelných dluhopisů umírají a předávají je příjemci, může se příjemce rozhodnout, že veškeré úroky získané z úsporných dluhopisů budou zahrnovat na poslední federální daňové podání původního, nyní zesnulého vlastníka dluhopisu, což z něj činí odpovědnost za jeho majetek. Ve skutečnosti jsou splátkové dluhopisy převedeny bez daně se samotným majetkem zvednutím záložky. To je mnohem výhodnější než příjem hotovosti, pokud to není volba.

Spolu s vlastníkem manželů, rodinných příslušníků, rodičů a dětí nebo jiných stran se rozumí, že dva majitelé společně vlastnických titulů spořících dluhopisů. Buď držitel titulu může vyměnit dluhopisy bez povolení nebo znalosti druhé strany, což způsobí zdanitelnou událost pro oba, takže to udělejte jen tehdy, pokud máte úplnou a absolutní víru v druhou osobu.

Spoluvlastnické jméno spořicího dluhopisu znamená, že pokud jedna strana zemře, druhý spoluvlastník se stává novým, jediným vlastníkem. Dluhopisy přecházejí přímo k přeživšímu majiteli titulu a vyhýbají se prokázání.

Zjistěte více o investování do amerických spořicích dluhopisů

Ačkoli jsou často odpisovány jako nevhodné pro vážné zohlednění portfolia investora, možná kvůli sdružení s staromódními dary přijaté dětmi na narozeninových večírcích a Vánoce od vzdáleným příbuzným by značná část amerických rodin měla udržet investice do úsporných dluhopisů v pozadí jejich mysli jako potenciálně moudré místo k zaměstnávání finančních prostředků. To platí zejména tehdy, když jsou úrokové sazby přiměřeně atraktivní a ceny akcií jsou bohaté. Spořicí dluhopisy poskytují absolutní bezpečí zásady, která je podpořena plnou důvěrou a kreditem vlády Spojených států.

Nabízejí smysluplnou ochranu proti riziku úrokových a trvání. Pokud vyberete úsporné dluhopisy řady I, mohou dokonce udržet krok do určité míry s inflací.

Největší nevýhodou investování do spořicích dluhopisů jsou roční nákupní limity, které kongres ukládá. V uplynulých několika desetiletích je to téměř tak, jako by Wall Street ovlivnila politiky, aby odňala mnoho výhod úsporných dluhopisů, což je méně atraktivní ve srovnání s jinými tradičními finančními cennými papíry, které vytvářejí zisky pro firmy, které je podporují. Upřímně řečeno, rád bych viděl, že limit spořícího dluhopisu vzrostl na něco jako 50 000 dolarů na jednoho člověka za rok ve srovnání s poměrně patetickým limitem, který je v současnosti k dispozici v otázkách, jako jsou dluhopisy řady I.