Jak vybrat správný IRA: Roth IRA vs tradiční IRA

Jednotlivé důchodové účty, nebo IRAs, jsou základním plánem odchodu do důchodu. Jedná se o důchodové spořitelny, které nabízejí daňové výhody na důchodové fondy a jsou inteligentní volbou pro lidi všech věkových kategorií a životních vrstev, kteří šetří za jejich odchod do důchodu. Roční příspěvky do IRA jsou omezeny službou Internal Revenue Service (IRS), v současné době až do výše 6,500 dolarů ročně pro daňové poplatníky starší 55 let a až 5 500 dolarů pro všechny ostatní, mohou nabídnout značné výhody každému penzijnímu plánu.

Ale to je místo, kde se podobnosti mezi typy IRA končí. Při výběru mezi přispěním k tradiční IRA nebo Roth IRA musíte nejprve znát rozdíly.

Pro některé je rozhodování mezi Roth IRA a tradiční IRA snadné, protože by mohlo dojít ke způsobilosti. Podívejme se.

Jste způsobilý pro tradiční daňově odečitatelnou IRA?

Prvním krokem při určování, zda je tradiční IRA vhodnou volbou pro vás, je zjistit, zda máte nárok na odpočet příspěvků na tradiční IRA z vašich zdanitelných příjmů. Bezprostředním přínosem tradiční IRA je, že příspěvky, které učiníte, mohou být zcela nebo částečně odečitatelné od vašeho zdanitelného příjmu. Ačkoli všichni se zdanitelným příjmem mají nárok na příspěvky do tradiční IRA (samozřejmě až do současného limitu), nikdo nemůže nárok na odpočet těchto příspěvků.

Jednoduše řečeno, pokud jste ani vy, ani váš manžel / manželka nepodléhají kvalifikovanému penzijnímu plánu zaměstnavatele, máte nárok na daňově uznatelné příspěvky na tradiční IRA bez ohledu na to, jaký váš upravený upravený hrubý příjem (MAGI ).

Jste-li pokryt jiným kvalifikovaným důchodovým plánem jako 401 (k); Odpočítatelnost vašich tradičních příspěvků IRA se však sníží, pokud váš MAGI dosáhne určitých limitů v závislosti na vašem stavu podání. V současné době jsou limity odečtení příspěvků tradičních IRA podle stavu podání následující.

Jednotka nebo vedoucí domácnosti
Upravený upravený hrubý příjem (MAGI)	Váš nárok na IRA odečtení
61 000 dolarů nebo méně	Více než $ 61 000, ale méně než $ 71 000
Částečná srážka	71 000 dolarů nebo více
Žádná srážka	Manželská žádost o společnou nebo kvalifikovanou vdovu

	Hrubý výdělek (MAGI)
Váš IRA Deduction Limit Eligibility	98 000 dolarů nebo méně
Úplný odpočet až do výše příspěvku	Více než 98 000 dolarů, (999)> Odchylka
Bez nároku na odpočet	Odevzdání žádosti
Odevzdání žádosti	Méně než $ 10 000 < Částečná srážka

10 000 nebo více dolarů	Žádná srážka
	Tyto limity budete chtít použít jako vodítko při určování způsobilosti k odečtení tradičních příspěvků IRA z vašeho zdanitelného příjmu. že IRS příležitostně upravuje tyto limity inflace.
Jste způsobilý pro Roth IRA?	Úroveň příjmů je pro Roth IRA mnohem liberálnější a můžete i nadále vytvářet a přispívat k Roth IRA, i když se již účastníte penzijního plánu sponzorovaného zaměstnavatelem, jako například 401 (k), sdílení zisku nebo penzijního plánu a / nebo mají existující tradiční IRA, v rámci určitých úrovní příjmů.
Důvodem tohoto samostatného zacházení s Roth IRA je to, že příspěvky do Roth IRA nemohou být považovány za odečtení vašeho zdanitelného příjmu.	Částka, kterou můžete přispět k Roth IRA, závisí na stavu podání a upraveném hrubém příjmu (MAGI). V současné době jsou tyto limity:

Jeden, Vedoucí domácnosti nebo Manželský podání samostatně

Upravený upravený hrubý příjem (MAGI)

Váš příspěvek Roth IRA

Méně než 116.000 dolarů > Plná částka až do výše příspěvku

116 000 dolarů nebo více, ale méně než 131 000 dolarů

Snížený příspěvek	131 000 dolarů nebo více
Zero	(999)> Modifikovaný upravený hrubý příjem (MAGI)
Váš příspěvek Roth IRA	Méně než $ 183,000
Plná částka až do výše příspěvku	ale méně než 193 000 dolarů
Snížený příspěvek	193 000 dolarů nebo více

Nula	Manželský podání samostatně
	Modifikovaný upravený hrubý příjem
	Méně než $ 10 000
Snížený příspěvek	10 000 Kč nebo více
Nula

Tyto limity budete chtít použít jako vodítko při určování způsobilosti přispívat k Rothovi IRA, ale vězte, že IRS occasi na tyto inflační limity.	Tradiční IRA versus Roth IRA
Vaše oprávnění k odpočtu Tradiční příspěvky IRA a vaše způsobilost přispívat na Roth IRA může velmi dobře určit, které IRA si vyberete. Ale co když máte nárok na výhody obou typů, jak si vyberete? Nejlepší způsob, jak získat informované rozhodnutí poté, co jste zjistili způsobilost, je vážit jedinečné aspekty každého typu IRA proti sobě.	Za předpokladu, že máte nárok na odpočet Vašich příspěvků na tradiční IRA, budou všechny příspěvky narůstat od zdanění, což znamená, že nebudete platit daně z vašich příspěvků, dokud je nevyčerpáte, pravděpodobně při odchodu do důchodu. Při výběru finančních prostředků budete platit daně jak z vašich příspěvků, tak z příjmů. Pokud nemáte nárok na odpočet, vaše příspěvky a výdělky budou nadále těžit z růstu odloženého daně, což je důvod, proč mít IRA stále dobrou volbou pro každou úsporu na odchod do důchodu. Ačkoli nemáte daňový odpočet, když přispějete k Roth IRA, moc Roth IRAs je, že výdělky jsou vždy bez daně. Tento růst osvobozený od daně a skutečnost, že Roth IRA nepodléhají minimálním pravidlům distribuce, které vyžadují stažení (známé také jako požadované minimální rozdělení nebo RMD) po dosažení věku 70 ½, jsou jejich hlavní výhody.
Byl byste prospěch více z Roth IRA?	Ať už budete mít větší užitek z Roth IRA na rozdíl od Tradiční IRA, závisí na proměnných, jako např. Jak dlouho bude před odchodem do důchodu, když plánujete začít rozdělovat, a vaše daňové pásmo nyní a co bude čas odchodu do důchodu. Dokonce i když máte nárok na příspěvek na daňově uznatelnou tradiční IRA, můžete dlouhodobě profitovat investováním do Roth IRA místo toho.
Daňové výhody Roth IRA se zvyšují s počtem let mezi okamžikem, kdy založíte Roth IRA a časem, kdy začnete s rozdělením. Existuje také možnost daňových výhod, pokud očekáváte, že budete ve vyšším daňovém pásmu při odchodu do důchodu, než nyní, a to buď kvůli vyššímu příjmu, nebo jinému daňovému kódu (což by bylo nutné předvídat). Abyste skutečně zjistili, jestli vyjedete s Rothem dopředu, musíte udělat nějaké číslo křupání a podívat se na váš celkový investiční obraz. Můžete dokonce chtít mluvit s daňovým účetním.	Převod tradičních IRA prostředků na Roth IRA

Někteří lidé mají nárok na konverzi fondů držených v tradiční IRA do Roth IRA, ale tato konverze vyžaduje zaplatit daně z převáděné částky v době konverze. Před přijetím rozhodnutí o konverzi mluvte s poradcem IRA.

Ostatní Různé IRA Podrobnosti

Můžete nastavit IRA s libovolnou finanční institucí povolenou podle Internal Revenue Code, jako jsou banky, trustové společnosti, spořitelny, makléřské společnosti nebo společnosti podílových fondů.

Měli byste do 15. dubna každého roku přispět k IRA za předchozí daňový rok, ale dříve, než jste v roce přispěli, tím více příjmů, které budete hromadit.

* Zatímco Roth IRA příspěvky a výdělky jsou obecně považovány za osvobozené od daně, to je ve vztahu k federálním daním z příjmů. Státní daňová pravidla pro distribuci Roth IRA se liší od státu k státu.

Tento článek je pouze obecný přehled Roth versus Tradiční IRA. Existuje mnoho dalších podrobností, které jsou zahrnuty na webových stránkách IRS věnované IRA. Pro srovnání pravidel pravidla tradičních a Rothových IRA viz srovnávací srovnávací tabulka IRS.