Porozumění 529 Pravidla pro vyřazení

Ušetřili jste léta a velký den je konečně tady. Je čas vystoupit z vašeho 529 College úsporného plánu. Správné vybírání a správné výdaje je důležité, pokud chcete ušetřit peníze co nejvíce. Dokonce i když nemáte zájem o studium přírůstků 529 výběrů, existuje několik věcí, které zcela potřebujete vědět:

1. Jaký je rozdíl mezi kvalifikovanými a ne-kvalifikovanými výdaji?

1. Existují nějaké strategie nebo výjimky, které by umožnily nekvalifikované výběry bez penalizace?
2. Co se stane, pokud uděláte nekvalifikované stažení?

Pro tip: Vždy si můžete vzít peníze, které jste původně investovali, bez peněz. Pouze zisky podléhají zdanění a 10% pokuta.

Pochopení toho, co se stane při odchodu z vašeho 529, vám pomůže správně naplánovat vysokou školu a budoucnost vašeho dítěte.

Kde může být Můj plán 529 vynaložen?

Váš plán 529 obsahuje zvláštní pravidla pro výdaje za 529 daňových výhod a dalších výhod. Prostředky, které jste ušetřili, můžete utrácet na výdajích přímo souvisejících s vašimi vysokoškolskými vzdělávacími náklady, včetně:

• Výuka a poplatky: Jak výukové poplatky, tak i poplatky za studenty na plný a částečný úvazek lze vyplácet 529 plány.
• Pokoj a stravování: Ať už žijete v areálu nebo mimo, můžete využít 529 výdajů na váš pokoj a náklady na stravu. Upozornění je, že vaše náklady na bydlení mimo školní areál nemusejí být vyšší, než byste zaplatili v kampusu, pokud chcete použít 529 prostředků.

• Požadované učebnice a zásoby: Knihy uvedené v osnově kurzu spolu s potřebnými potřebami pro třídu mohou být zaplaceny 529 plánovanými prostředky.
• Technologie: Nový počítač, vaše internetové služby a dokonce i tiskárna jsou pokryty, když je potřebujete pro vysokou školu.
• Speciální potřeby a adaptivní zařízení: Zařízení, která potřebujete pro navigaci v kampusu nebo pro účast na škole, účastníte se nebo posloucháte přednášky, jsou pokryty 529 plánovanými finančními prostředky. Zatímco doprava není zpravidla pokryta, pokud máte speciální potřeby, vaše dopravní potřeby mohou být pokryty výdaje.

Také si pamatujte, že tyto výdaje mohou souviset s jakoukoli vysokoškolskou institucí, která je způsobilá pro federální finanční pomoc pro studenty - to znamená, že zahrnuje veřejné a soukromé instituce ve Spojených státech a dokonce i v zahraničí. Zahrnuje také vysokoškolské instituce, instituce absolventů a dokonce některé obchodní školy.

Jaké výdaje nejsou pro 529 vhodné?

Vaše 529 úspory jsou určeny pro vysokou školu, ale některé výdaje se nehodnotí ani tehdy, pokud se vztahují k vašemu času ve škole nebo vaší práci. Tyto nekryté, nekvalifikované výdaje zahrnují:

• Doprava: Vaše úspora 529 nemůže být použita na vaše náklady na auto, autobus, letecké a plynové služby, a to i v případě, že je používáte k přijetí na vysokou školu.
• Náklady na studentské půjčky: Nemůžete platit své studentské půjčky s vašimi 529 plánovanými úspory.
• Sporty nebo aktivity: Poplatky za atletiku, sportovní kluby nebo skupiny podporované školou nelze platit s 529 plánovanými finančními prostředky.
• Zdravotní pojištění: Lékařské výdaje, které vzniknou ve škole, a vaše zdravotní pojištění nelze zaplatit 529 úsporami.

529 Výjimky z výběru

Zatímco 529 pravidel o stažení je pevně stanoveno, existují způsoby, jak provádět nekvalifikované výběry, aniž by se dostal do útoku ten trest 10 procent; mezi ně patří:

• Příjemce studenta obdrží stipendium
• Příjemce studenta zemře
• Příjemce studenta se zapíše na americkou servisní akademii

Budete muset platit daně z příjmů za jedné z těchto okolností, budete platit za kvalifikované výdaje. Máte-li více dětí, můžete změnit příjemce 529 plánu, pokud dostanete stipendium nebo jinou výjimku.

Pokud vaše nejstarší dítě vydělá stipendium nebo se rozhodne navštívit servisní akademii Spojeného království, můžete si své peníze vybrat bez penalizace, ačkoli budete muset platit daně z příjmů. Pokud jednoduše přepnete příjemce jako jedno z vašich mladších dětí, nebudete mít žádné pokuty a toto dítě dostane plnou částku Vašich 529 plánovaných úspor.

Strategie před provedením nevyhovujícího výběru

Vzhledem k tomu, že většina nekvalifikovaných výběrů je penalizována, měli byste tak učinit pouze po pečlivém zkoumání všech možností.

V mnoha případech je k dispozici lepší strategie, která vám umožní udržet více finančních prostředků, které jste tak tvrdě pracovali, akumulovat. Než se zavážete k nekvalifikovanému výběru, zvažte následující:

• Máte další kvalifikované výdaje? Platit za pronájem, knihy a zásoby by byla lepší volbou pro tyto fondy a nebude vás vystavovat trestu.
• Dostane vaše dítě do školy? Pokud vaše dítě směřuje k právu, zdravotní nebo školní škole, vaše 529 úspory mohou být obvykle použity na tyto náklady také.
• Můžete vybrat jiného příjemce? Převedení úspor na 529 plánů na mladší dítě vám může pomoci ušetřit a začít s úsporami kolenního člena rodiny.
• Můžete se jen zbavit hlavního povinného? Můžete vybrat částku, kterou jste investovali bez peněz, ale ponechte růst na místě, abyste se vyhnuli penalizaci.

Jaké jsou možné 529 sankční lhůty?

Nejdůležitější věc, která se dozvíte o sankcích a vašem plánu 529, je, že váš příkazce může být vždy odňat bez trestu. Peníze, které rostou v průběhu času, však podléhají pokutám.

Pokud odstraníte prostředky na nevýkonné výdaje, zaplatíte 10% peněžitý zisk. Budete také předmětem daně z příjmů z příjmů a možná dokonce budete muset zaplatit jakékoli daňové odpočty ze státního dluhu, které jste dříve nárokovali.

Vzhledem k tomu, že pro nekvalifikované výběry existují sankce, plné pochopení rozdílů mezi kvalifikovanými a neautorizovanými výdaji a podniknutí kroků k minimalizaci vašich penalizací před odběrem vám umožní udržet co nejvíce úsporných investic.

Připraveni ke stažení?

Velký den přichází po letech úspor - tak co teď? Začnete tím, že rozhodnete, kolik potřebujete vybrat za vaše kvalifikované výdaje. Měli byste mít představu o tom, kolik bude zapotřebí po udělení finanční podpory a případných stipendií.

Jakmile víte, kolik potřebujete, musíte se rozhodnout, kdo dostane finanční prostředky. Prostředky můžete odeslat přímo na vysokou školu, přidat je na své vlastní účty za úhradu výdajů nebo uvolnit finanční prostředky pro svého studenta (příjemce účtu). Ušetřete všechny účty, příjmy a dokumentaci pro daňové období.

Po uvolnění prostředků je nutné vyplnit formulář 1099-Q od IRS. Tento formulář je speciálně pro 529 výdajů a zajišťuje, že vaše daně jsou vypočítávány přesně a nepodléhají vám sankce.