Zjistěte, co před zdaněním Vs. Investice po zdanění

Při diskusi o penzijních plánech a daních často slyšíte výrazy "před zdaněním" nebo "po zdanění". Co znamenají tyto pojmy … a jak víte, co je před zdaněním po zdanění?

Účty po zdanění

Dolary po zdanění jsou docela dobře srozumitelné. Pokud vyděláte peníze, zaplatíte z nich daň z příjmů a poté je uložíte do nějakého typu účtu nebo si s ní koupíte investici, jste použili dolary po zdanění.

Tyto typy účtů mohou být spořicí účty, účty pro makléře nebo účty podílových fondů.

Původní částka, kterou investujete, se nazývá vaše nákladová základna nebo jistina. Když vyděláte na investice po zdanění (bez odchodu do důchodu), platíte pouze daň z jakéhokoli investičního zisku nad vaši původní investiční částku.

Když používáte peníze po zdanění k nákupu investic, které obvykle poskytují investiční výnosy ve formě kvalifikovaných dividend a dlouhodobých kapitálových zisků, můžete platit méně daní za dlouhé lety - tyto typy investic příjmy podléhají nižší sazbě daně - av některých případech nejsou dlouhodobé kapitálové zisky zdaněny vůbec.

Pokud máte finanční prostředky na účtu po zdanění, obdržíte od vašeho finančního úřadu každý rok daňový formulář 1099. Formulář 1099 vám ukáže úrokové výnosy, výnosy z dividend a / nebo kapitálové zisky získané za daný rok. Tyto položky výnosů z investic musí být vykazovány na vašem daňovém přiznání každý rok.

- dolarů po zdanění lze investovat téměř do čehokoliv: CD, spořicí účty, podíly, akcie, dluhopisy, nemovitosti, anuity a mnoho dalšího.

Před zdaněním

Dolarů před zdaněním se rozumí peníze, které jste vy nebo váš zaměstnavatel vložili do některých typů penzijních účtů, jako jsou IRA, 401 (k) plány nebo jiné penzijní plány, jako jsou důchody, plánů nebo plánů 403 (b).

Z těchto peněz jste dosud nebyli zdaněni.

Například, pokud by vaše zdanitelné příjmy byly $ 40, 000 a dáte 2 000 dolarů na účet před zdaněním jako odpočitatelná IRA, potom by vaše vykázané zdanitelné příjmy za daný rok byly $ 38, 000. > Pravidla IRS umožňují vám a / nebo vašemu zaměstnavateli, aby do těchto vozidel před zdaněním každý rok přidělil pouze určitou částku (která se liší podle druhu účtu).

Peněžní prostředky uvnitř těchto účtů před zdaněním se zvyšují s odložením daně, takže každý rok nezískáte daňový formulář 1099 a nemusíte platit daň z úrokových výnosů, výnosů z dividend a / nebo z kapitálových výnosů dokud neprovedete stažení. Odložení daní je dobré, protože získáte zájem o prostředky, které byste jinak museli zaplatit strýkovi Samovi.

Nevýhodou účtů před zdaněním je to, že nemáte možnost využít nižších daňových sazeb, které se vztahují na kvalifikované dividendy a dlouhodobé kapitálové zisky.Investiční výnos v rámci účtů před zdaněním je zdaněn stejným způsobem - jako běžný příjem při výběru.

V okamžiku, kdy odvážíte IRA z účtu před zdaněním, bude celé čerpání zdanitelným příjmem v kalendářním roce, ve kterém jste jej převzali (převody a převrácení, když jste provedli správně, se nepovažují za stažení).

Je nutné, aby účet před odběrem před zdaněním měl správce. Je úkolem správce podávat zprávy IRS o celkové výši příspěvků a výběru, které jsou z těchto účtů odchodu do důchodu provedeny. Depozitář nebo finanční instituce, která drží váš účet před zdaněním, zašle vás a IRS daňový formulář 1099-R v jakémkoli roce, ve kterém odvoláte. Pokud provedete předčasné vyřazení z účtu před zdaněním (zpravidla před 59 1/2), může se kromě pravidelné daně z příjmů ze stažené částky uplatnit také daň z praní předčasného splacení.

V rámci účtu před zdaněním si můžete zakoupit řadu typů investic, jako jsou CD, anuity (fixní, variabilní nebo okamžité), podílové fondy, akcie a dluhopisy. Zaměstnavatel, který je hostitelem účtů před zdaněním, jako jsou plány 401 (k), může omezit vaše dostupné investice na předem vybraný seznam podílových fondů.

Účty odložené daně

Můžete také mít účty, které obsahují kombinaci dolaru před zdaněním a po zdanění. Jsou nazývány účty odložené od daně.

Daňové odložené účty jsou financovány z doložky po zdanění, ale po financování, stejně jako u účtů před zdaněním, nemusíte platit daň na úrokové výnosy, výnosy z dividend a / nebo zisk dosažený do té doby jak si vzít stažení. Tyto výnosy z investic jsou odloženy až do odstoupení od smlouvy - avšak stejně jako u účtů před zdaněním je nevýhodou to, že všechny výnosy z investic jsou stejným způsobem zdaněny po odstoupení - jako běžný příjem.

Nejběžnějším druhem vozidel s úsporami z daňových úlev je pevné a variabilní anuity a neuznatelné účty IRA.