Platit daň z příjmů jako nezávislý dodavatel v Kanadě

Stát se nezávislým dodavatelem v Kanadě má mnoho výhod, avšak s sebou nese odpovědnost správně odhadovat a vyměňovat daně z příjmů na pravidelně plánovaném základě, jak to dává Canada Revenue Agency (CRA). "Jak mohu platit daň z příjmu jako nezávislý dodavatel v Kanadě?" je běžná otázka pro nové podnikatele.

Pokud jste typickým dodavatelem (nebo jakýmkoliv vlastníkem malého podniku), jednou z nejtěžších věcí vaší daňové situace je variabilita vašeho příjmu.

Pokud váš příjem kolísá měsíčně na měsíc, budete mít velký zájem přečíst si odpověď na tuto otázku, kde lze prezentovat jednu metodu, kterou může každý majitel malého podniku odhadnout.

Čtenář Otázka:

Jsem ženatý a matka tří. Pracuji pro někoho, kdo mi říká nezávislý dodavatel. Je mojí povinností platit své vlastní daně a nevím, kde začít.

Můj manžel přináší domů 495 dolarů. 00 týdně po daních a on prohlašuje dětem. Dělám od jednoho týdne od $ 400 týden na 800 dolarů jeden týden před daněmi a nemám tušení, co bych měl odložit. Jsem na ztrátě a ztrácím spánek. Nechci dělat nic špatného.

Podepsáno: Velmi zmatené

Odpověď:

Nebuďte. Není to nezávislý dodavatel, který určuje, jak zaplatíte daň z příjmů, ale právní formu vlastnictví podniku.

Pokud vaše firma není začleněna, např. G. jste buď výhradním vlastníkem nebo jste ve společnosti, příjmy z podnikání a výdaje jsou jednoduše zaznamenány na samostatném formuláři (T2125), který je součástí vašeho pravidelného daňového přiznání T1 (Tento výkaz provozních výdajů uvádí řadu běžných provozních výdajů a vysvětluje příjem pravidla pro odpočet daní vztahující se na každý výdaj.).

Výnosy z vašeho podnikání mínus náklady na podnikání určují, zda máte pro daný rok zisk nebo ztrátu. Pokud máte zisk, přidává se k ostatním příjmům; pokud máte ztrátu, odečte se. (Jedná se o jednu z mnoha výhod plynoucích ze zahájení podnikání na straně - ztráty v prvních několika letech podnikání mohou být odepsány oproti běžnému zaměstnání nebo jiným příjmům.

Viz nárok na výdaje na podnikatelskou ztrátu z kanadských daní.

článek Vaše daňové přiznání k prvnímu podnikání vás provede procesem dokončení výnosu T1.

Chcete-li se dozvědět více o podnikových výdajích atd., Podívejte se na kanadskou daň z příjmů a na váš malý podnik.

Jak odhadnout, kolik peněz je třeba vyčlenit na daň z příjmů

Je-li to váš první rok v podnikání, můžete odhadnout, kolik peněz je třeba vyčlenit odhadem vašeho příjmu a daňového pásma.

• Pokud jste za celý rok činili 400 dolarů za týden, váš příjem před zdaněním by činil 22, 400 dolarů. Takže podle toho, co jste řekl, je to vaše nejnižší příjmy.
• Pokud jste udělali 800 dolarů za týden po celý rok, váš příjem před zdaněním by byl 44, 800, nejvyšší váš příjem.

Takže můžeme odhadnout, že váš příjem by byl v tomto rozmezí a použijte tyto údaje, abyste zjistili, kolik daňových poplatků zaplatíte, pokud použijete kanadské sazby daně z příjmů agentury Kanady pro daně z příjmu fyzických osob, které říkají, že (například) federální daň sazby za rok 2017 jsou:

Daňová sazba	Daňová úhrada
15. 00%	Až $ 45, 916
20. 50%	45, 917 - 91, 831
26. 00%	$ 91, 832- $ 142, 353
29. 00%	142, 354 - 202, 800
33. 00%	202, 801 a více než

Ve vašem případě jsou nízké i vysoké odhady stále v rámci 15% daňového pásma, takže chcete zkusit odložit minimálně $ 3, 360 ($ 22, 400 x 15 %), a bylo by lepší, pokud byste mohli vyhradit $ 6, 720 (44, 800 x 15%) na pokrytí vašeho potenciálního daňového účtu.

Nyní to není tak jednoduché, protože tento odhad neberie v úvahu provinční daně, které se liší v závislosti na tom, v jaké provincii se nacházíte, nebo faktu, že pravděpodobně budete mít různé výdaje na podnikání a příjmy, sníží váš čistý příjem. Viz provinční / územní daňové sazby.

Mějte na paměti, že se jedná o odhady a veškeré platby za platbu nebo za platbu budou vyřešeny po dokončení daňového přiznání na konci roku, avšak odložení těchto částek zajistí, že v daňové době nebudete mít žádné nepříjemné překvapení .

Následné daňové roky

Po prvním roce podnikání (a vaší první daňové přiznání) budete muset platit daň ve čtvrtletních splátkách. CRA vám zašle každé čtvrtletí oznámení, které udávají, kolik daně musíte zaplatit na základě výnosů z podnikání z předchozího roku.

Uvědomte si, že jsou to pouze odhady - pokud se váš příjem z vašeho podnikání během roku výrazně zvyšuje a budete i nadále platit pouze částku uvedenou v oznámení o splátkách, můžete při podání roční výnosnosti skončit s významným daňovým dokladem. Abyste tomuto šoku zabránili, můžete zvýšit své čtvrtletní platby odhadnutím ročního daňového poplatku založeného na zvýšeném příjmu z podnikání.

Naopak, pokud váš podnikatelský příjem drasticky klesne během roku, můžete snížit své čtvrtletní platby. V opačném případě bude platba vrácena v daňové době.

Po každém zdaňovacím roce CRA aktualizuje předpokládanou daňovou povinnost pro následující rok a to se odráží ve čtvrtletních platbách.

Další informace o kanadské daňové dani z příjmů:

• Jak může Freelancing ovlivnit vaši kanadskou daň z příjmů?
• Kanaďanské daně a vaše podnikání
• Průvodce kanadskými mzdovými odvody
• Nejvíce přehlížené daňové úlevy pro kanadské malé firmy