Jak vypočítat náklady na obchodní úvěr

Malé podniky obecně používají jako největší zdroj financování účty splatné. Splatné nebo obchodní úvěry jsou to, co podniky dluží svým dodavatelům zásob, výrobků a jiných druhů zboží, které jsou nezbytné pro provozování podniku.

Většina odborníků odhaduje, že malé podniky mají obvykle až 40% svého financování z obchodních úvěrů - to, co dluží svým dodavatelům.

Jedná se o jednoznačně největší běžný provozní závazek v rozvaze malého podniku. Čím je firma menší, tím vyšší je pravděpodobný podíl obchodního úvěru jako běžný závazek.

Jak funguje obchodní úvěr?

Pokud společnost nakupuje od dodavatele, je tento dodavatel často ochoten povolit společnosti zpoždění platby. Pokud dodavatel povolí zpožděnou platbu, dodavatel prodlužuje financování společnosti. Tento úvěr se stává zdrojem financování pracovního kapitálu pro společnost. U velmi malých podniků a začínajících společností může být obchodní úvěr jediným financováním, které mají. Dodavatelé to vědí a dbá na své pohledávky a společnosti, které s nimi mají úvěr.

Vybírejte opatrně vaše dodavatele

Když se vaše obchodní dveře otevřou, jednou z vašich prvních úkolů by mělo být pečlivě vybrat dodavatele. Chcete vybírat své dodavatele nejen pro produkty, které vám mohou nabídnout, ale také za jejich obchodní podmínky.

Jste-li novým nebo rostoucím podnikatelem, určitě si vyberete dodavatele, kteří nabízejí obchodní úvěry a nejlépe ty, které nabízejí velkorysé obchodní úvěrové podmínky.

Při výběru dodavatelů obvykle předložíte dodavateli prezentaci nebo návrh. Ujistěte se a zdůrazněte, kolik inventáře budete potřebovat a kolik inventáře očekáváte, že budete muset jít kupředu do budoucnosti.

Chcete, aby vaše společnost vypadala atraktivně pro dodavatele jako společnost hodnou obchodního úvěru. Čím více obchodních vztahů s dodavatelem budete, tím lépe bude vyjednávací pozice v souvislosti s podmínkami obchodního úvěru u tohoto dodavatele.

Náklady na obchodní úvěr

Uvedené náklady jsou spojené s tím, že vaši dodavatelé vám poskytnou obchodní úvěr. Dodavatelé jsou pravděpodobně ve stejné pozici, pokud jde o peněžní tok, takže efektivní náklady na nákup od dodavatelů jsou často vyšší, než kdybyste platili hotovost. Nejen, že musíte absorbovat vyšší kupní cenu, ale musíte vyčíst skutečné náklady na obchodní úvěr.

Firmy, které nabízejí obchodní úvěr vaší společnosti, mají kreditní politiku, stejně jako úvěrové zásady pro vaše zákazníky. Tato úvěrová politika může mít podmínky obchodu, které vypadají takto: 2/10, netto 30.To znamená, že dodavatel vám nabídne slevu ve výši 2%, pokud zaplatíte svůj účet za 10 dní. Pokud tuto slevu neužijete, účet je splatný za 30 dní. Pokud vám tyto smluvní podmínky nabízí dodavatel, co to znamená?

Příklad reálné ceny obchodního úvěru

Zde můžeme použít vzorce pro výpočet nákladů na obchodní úvěr.

Tento vzorec je také nazýván cenou za neuplatnění slevy. Řekněme, že vaší společnosti jsou nabízeny obchodní podmínky ve výši 2/10, čisté 30. Nyní si musíme představit scénář, kdy vaše společnost nemůže tuto 2procentní slevu přijmout. Jinými slovy, nemáte peněžní tok, abyste zaplatili účet a dostali slevu do 10 dnů, co to bude stát za vás?

Zde je vzorec pro výpočet nákladů na neuplatnění slevy:

Procentní sleva ÷ (1-Sleva%) x [360 / (Plné povolené platební dny - postupné vysvětlení vzorce pomocí výše uvedeného příkladu: 2/10 čisté 30.

Rozdělit procentní sazbu, 2% na (100% - 2%), rozdíl 100% mínus 2% . To se rovná 2. 0408%

1. Rozdělit 360 - nominální počet dní v roce - o součet plných povolených platebních dnů (30 dní) mínus povolené diskontní dny (10 dní). To se rovná 18.
2. Vynásobte výsledek 2 0408% 18. To odpovídá 36. 73%, skutečné roční úrokové sazbě.
3. Podle podmínek uvedených v našem příkladu výše 36, 73 procent je cena, že neberou slevu. Můžete získat družstevní záložny nebo bankovní úvěr za nižší sazbu.

Měla by vaše společnost využívat obchodní úvěr?

Měla by vaše společnost používat obchodní úvěr na nákup svého inventáře a dodávek nebo jiného zdroje financování? Má-li vaše společnost bezplatný peněžní tok, aby získala slevu nabízenou v podmínkách úvěru, pak ano. Měli byste však vypočítat náklady na obchodní úvěr nebo náklady na slevu, jak je uvedeno výše.

Pokud nemáte hotovostní tok, abyste získali slevu, obvykle jste lepší s levnější formou financování. Je vždy lepší mít dostatek hotovostního toku po ruce, abyste slevu přijali.