S využitím Individual Roth 401 (k) jako Daňového útulku pro osoby samostatně výdělečně činné

Před více než deseti lety Kongres povolil vytvoření nového typu plánu 401 (k) nazvaného Roth 401 (k). Jak jste si asi mysleli, bylo navrženo vytvořit 401 (k) ekvivalent Roth IRA, ke kterému investor přispívá po zdanění (bez odpočtu daně), ale na oplátku nikdy nebude muset znovu platit daně jakýkoli z kapitálových zisků, dividend, úroků nebo budoucích výběrů z účtu za předpokladu, že budou dodržena pravidla a mezitím neexistují žádné zákonné úpravy.

Zatímco by to mohlo znít nudné, tento rozdíl znamená, že Roth 401 (k) je pro všechny záměry a účely jedním z nejlepších daňových úkrytů, které byly kdy vytvořeny v historii Spojených států. Nic nepřichází blízko k tomu, že byste mohl dát tolik peněz, složil to po celá desetiletí a pak bys žil z pasivních příjmů, aniž by to znovu poslal federálním nebo státním vládám. Pro samostatně výdělečně činné osoby a jejich manžele, kteří pracují bez zaměstnance, může být jedním z nejznámějších jednotek Roth 401 (k), který je tzv. "Jedním účastníkem Roth 401 (k)". nejvíce mimořádných nástrojů pro budování bohatství v arzenálu.

Co je individuální plán Roth 401 (k)?

Plán Individuální Roth 401 (k) je pro všechny účely a účely totožný s plánem Roth 401 (k) stanoveným podnikem s výjimkou toho, že osoba samostatně výdělečně činná nemá žádné zaměstnance. To umožňuje vyhnout se potížím, jako je tzv. "Diskriminační testování", které zahrnuje výpočet formule, aby se ujistil, že nejste upřednostňován vyššími platovými vedoucími pracovníky; což je důvod, který vás zvažuje, a možná i vašeho manžela.

Je ideální pro samostatně výdělečně činné muže a ženy, které buď vlastní malý podnik bez zaměstnanců, vykonávají mnoho práce na volné noze, vytvářejí příjem z poradenství nebo se jinak angažují v činnosti, která vede získané příjmy. Na rozdíl od svého nejbližšího soutěžitele SEP-IRA, někdy nazvaný "Self-Employed 401 (k)", umožňuje každým dvanácti měsícům odložit poměrně více peněz díky způsobu výpočtu příspěvkových limitů a shody.

Příklad, jak plán Roth 401 (k) funguje

Chcete-li ukázat, jak extrémní to může být pro superšpory a agresivní investory: Za správných podmínek by úspěšný manželský pár v roce 2015 mohl dát až 106 dolarů, 000 mezi těmito dvěma do těchto daňových úkrytů. Kvůli perspektivě si představte bohatého manžela a manželku, 30 let, kteří jsou na vrcholu distribuce příjmů domácností. Oni nastavili svůj nový důchodový systém a financovali jej, a každý rok získali dobrou návratnost svých investic po dobu 35 let, nikdy neztráceli příspěvek jednotlivce Roth 401 (k).Úplně ignorovat pravděpodobná budoucí zvýšení příspěvkových limitů, stejně jako tzv. "Catch-up" příspěvky, které dovolují těm 50 letům a starším, aby ukládaly ještě více peněz každý rok, až do jejich 65 let, seděli $ 28, 728, 583 v nezdanitelném bohatství. Při předpokládaném 3% dividendovém výnosu by vybírali zhruba 861, 857 dolarů v hotovosti. Mohli by tyto peníze stáhnout a podle stávajících pravidel by jejich daňová sazba nebyla nic. Nula.

Mluvíme o ceně 71, 821 + měsíčně za chladné, tekuté, peněžní příjmy a žádný z nich nepůjde do ministerstva financí. Kdyby chtěli, mohli by napadnout celý účet a vynaložit i všechny jistiny. (Samozřejmě, že byste museli provést úpravu inflace, aby odhadli ekvivalentní kupní sílu třicet pět let, ale stále je to spousta peněz, které přicházejí jako hodinky.)

Toto bohatství budování na steroidech Jediný Roth 401 (k) se obává některých členů Kongresu a dokonce i prezidenta Obamy, který chtěl dát limity na zůstatek na účtu, který můžete udržet v rámci vašeho Roth IRA nebo jiných účtů pro odchod do důchodu, a možná jej omezíte na 3 000 000 dolarů. Politická vůle tam ještě nebyla, aby to udělala, ale to by se mohlo změnit, takže je to riziko, které byste museli zvážit. Přesto byste ještě pravděpodobně byli lepší, než byste jinak vydělali, kdybyste nepoužili jednotku Roth 401 (k) jako právní strukturu, pomocí níž jste drželi své modré čipové zásoby. Přísloví dort bude stále sladký, je to jen otázka, jak sladké.

Nevýhody pro osoby samostatně výdělečně činné, kteří chtějí nastavit individuální Roth 401 (k)

I když je často nejlepší volbou, pokud máte nárok na kvalifikaci, existuje několik věcí, které činí individuální Roth 401 (k) než dokonalé. Patří mezi ně:

Zřízení individuálního plánu Roth 401 (k) může být spoustou počátečních dokumentů. Stojí to za to.

• Individuální Roth 401 (k), na rozdíl od Roth IRA, vyžaduje povinné rozdělení po dosažení věku 70. 5 let. Můžete však být schopni převést své akcie Individual Roth 401 (k) do vašeho Roth IRA, jakmile již nebudete zaměstnáni, a tím se skutečně dostanete kolem. Absolutně byste neměla tuto strategii pokoušet bez konzultace s kvalifikovaným daňovým expertem, který by měl být schopen písemně potvrdit, zda se ve vaší situaci může stát.
• Rothové daňové výhody skončily v roce 2010, ale Kongres se rozhodl prodloužit to v zákoně o důchodové ochraně z roku 2006. Je teoreticky možné, že program by mohl skončit někdy, ale to by nemělo odstranit mnoho výhod, současnost jako Individuální Roth 401 (k) je stále lepší než běžný, prostě vanilový účet zprostředkování.
• Ne všechny zprostředkovatele nabízejí jednotlivé produkty Roth 401 (k), to je neuvěřitelné, jak to zní v dnešní době. V současné době E-Trade a Vanguard dělají, ale Charles Schwab, jeden z největších makléřských domů na světě, ne!Když jsem v této záležitosti mluvil s zástupcem zákaznického servisu, nemohli poskytnout žádné pokyny, proč vedení zanedbávalo nabízet tak neuvěřitelné daňové útočiště, když mnoho konkurentů udělalo, ani potvrdili, že mají v úmyslu tak učinit v budoucnu. Opět, toto není vážné znepokojení kromě případné diverzifikace aktiv mezi různými finančními institucemi.
• Nemůžete změnit názor o příspěvcích Roth 401 (k), převézt je na tradiční 401 (k) a snižovat daň, později. Jakmile je to hotovo, je to hotovo. Je to v dlouhodobém horizontu lepší řešení, takže doporučuji přijmout to bez přílišného stížnosti. To není tragédie.
• Většina podmínek, kdy jednotlivé plány Roth 401 (k) s více než 250 000 dolarovými aktivy vyžadují každoroční podání IRS na formuláři 5500-SF. Formulář získáte na Ministerstvu práce a v současné době jsou to pouze tři stránky. Ano, je to bolest, ale každý rok nezáleží na tom, že by si z tisíců, nebo dokonce milionů dolarů z čisté hodnoty vaší rodiny vyčkali z rukou politiků, kteří je utratí?
• Bez ohledu na to bych tvrdil, že každý, kdo může využít těchto daňových úkrytů, by pravděpodobně měl. Zásadně vám zaručuje setkání s kvalifikovaným daňovým poradcem, abyste vážně diskutovali o tématu. Důsledky, pokud jde o dolary a centy v reálném světě, jsou hluboké.