Jak jsou vypočteny anuity vlády?

Důchod je společným tématem rozhovoru mezi vládními zaměstnanci. Starší lidé mluví o tom, co budou dělat během několika let poté, co už nebudou pracovat. Novější pracovníci si vymýšlejí o tom dalekém dni, kdy se budou chlubit jejich blížícími se východy.

Zatímco všichni státní zaměstnanci by měli mít na mysli tříčlennou stolici vládního důchodu, primárním zdrojem důchodového financování pro většinu státních zaměstnanců je anuita poskytovaná jejich systémy odchodu do důchodu.

Výpočet anuitní platby výrazně ovlivňuje jak v případě, že si zaměstnanec může dovolit odejít do důchodu, tak v jakém životním stylu bude zaměstnanec žít v důchodu.

Jen málo lidí si může dovolit odejít do důchodu v době jejich nároku na důchod. Znamená to, že zaměstnanci obvykle pracují za hranicemi jejich nároků na odchod do důchodu a založí své skutečné datum odchodu do důchodu na výši svých měsíčních anuitních plateb.

Dvě proměnné a jedna konstanta

Ve většině vládních důchodových systémů určují dvě proměnné, kolik bude anuita zaměstnance: plat zaměstnance a počet odpracovaných let zaměstnanců. Zatímco věk je faktorem při určování způsobilosti pro odchod do důchodu, je zřídka použit při stanovování částek anuitní platby.

Důchodové systémy potřebují jedno číslo platu, aby se zapojily do vzorce pro stanovení důchodového důchodu zaměstnanců. Využívají plat, který zaměstnanec získává za několik posledních nejlepších let.

Většina systémů používá v tomto výpočtu tři až pět let. Vyplatí průměrné platy, aby získali jedno platové číslo.

Například systém odchodu do důchodu vypočítává plat zaměstnance na třech nejvyšších výdělcích tohoto zaměstnance. Zaměstnanec vydělá 61, 000, 62, 000 a 66 000 dolarů ve svých třech nejlepších letech.

Tato tři čísla jsou průměrně určena pro plat zaměstnance, protože se vztahuje k důchodové rentě. Pro účely výpočtu důchodového důchodu tohoto zaměstnance je plat zaměstnance 63 000 dolarů:

(61 000 000 Kč + 62 000 000 + 66 000 dolarů) / 3 = 63 000 000 Kč let> než jedno číslo platu. Toto číslo je prostě doba, kterou zaměstnanec přispívá do důchodového systému. Každé platové období, které zaměstnanec přispívá do důchodového systému, získá kreditní částku zaměstnance, která se rovná době splatnosti.

Existuje jeden další faktor v výpočtu anuitní platby. Jedná se o procentuální podíl, který v podstatě říká, kolik z vypočtené výše mzdy se objeví v anuitě za každý rok služby. To je dlouhé a možná matoucí vysvětlení, ale je to příkladné.

Použití platu ve výši 63 000 dolarů v našem výše uvedeném příkladu nám říká, že zaměstnanec má v systému důchodového zabezpečení 30 let služby.Řekněme také, že za každý rok služby a zaměstnanec obdrží 2, 0% počtu platů. Výpočet je vyjádřen jako matematický vzorec:

Saldo X Roky X Percento = Anuita

Zde je náš příklad použitý pro vzorec:

$ 63 000 X 30 X 2. 0% = 37, 800 < Tento zaměstnanec byl zvyklý na to, aby vydělal zhruba 63 000 dolarů ročně, ale nyní tento zaměstnanec získává z vládního příjmu výrazně nižší příjem. $ 37, 800 se platí v měsíčních splátkách ve výši $ 3, 150. Doufejme, že zaměstnanec má dostatečné důchody v důchodu a příjmy ze sociálního zabezpečení, aby kompenzovaly snížení.

Nyní, řekněme, že ten stejný zaměstnanec pracuje 40 let místo odchodu do důchodu po 30. Zde je nový výpočet:

63 000 dolarů X 40 X 2. 0% = 50, 400

Odložením odchodu do důchodu po dobu 10 let, zaměstnanec v tomto příkladu zvyšuje jeho důchodový příjem o 12, 600 dolarů ročně. To znamená, že navíc 1, 050 za měsíc; ale zaměstnanec přispívá penězi do důchodového systému po dobu dalších 10 let, přičemž se zbavuje jakékoli anuitní platby za těchto deset let.

COLA

Důchodové renty jsou příjmy z pevných příjmů. Při vyloučení neobvyklých okolností je výše anuity, kterou má zaměstnanec nárok na odchod do důchodu, anuitu, kterou zaměstnanec udržuje po celý život.

Anuity se mohou zvyšovat s úpravami nákladů.

Důchodové systémy poskytují služby COLA jedním ze dvou způsobů. Prvním způsobem je, aby systém poskytoval automatické služby COLA na základě objektivních údajů, jako je Index spotřebitelských cen, na předem stanovený den. Druhým způsobem je správní rada penzijního systému nebo dohlížející na zákonodárný orgán, který uděluje hlas COLA. Pokud jsou subjekty COLA předmětem politiky, návrhy se obvykle zakládají na objektivních údajích, ale mohou být změněny legislativním procesem.