Daňové úhrady Nejčastější dotazy

Pokud jde o komplexní plánování v oblasti odchodu do důchodu, daňové plánování bude vždy klíčovým prvkem. Když žijete z pevného příjmu, protože většina z nich je v důchodovém věku, negativní dopady neočekávaných daní mohou být katastrofální. Ale pokud jde o plánování daní, vždy se jedná o poněkud hádanky, které by neměly mít kouzelnou křišťálovou kouli, nikdo přesně neví, jak bude vypadat daňový zákon Spojených států a daňové zákony za pár let jako sama o dvacet nebo třicet let.

Zatímco existují osvědčené postupy a kroky, které můžete podniknout u certifikovaného účetního (CPA) a certifikovaného finančního plánovače (CFP), který vám pomůže připravit se na daně, které budou mít dopad na váš penzijní plán, bezúplatného odchodu do důchodu je jediný způsob, jak se vyhnout úplnému vyloučení daňového problému. Zní to příliš dobře, než aby to byla pravda? Není to, ale existují limity a pravidla, které řídí, jak fungují bezúplatné účty, a pro všechny výhody existují i ​​nevýhody. Chcete-li prozkoumat svět bezúplatných důchodových účtů, najdete zde odpovědi na některé často kladené otázky.

Otázka: Co to znamená, pokud je něco bez daně?

A: Účet je považován za osvobozený, pokud neexistuje žádná federální nebo státní daň splatná z výnosů získaných na účtu, a to jak při výdělku příjmu, tak i při jeho rozdělování nebo stahování. Prostřednictvím těchto typů účtů mohou být investice a růst peněz bez růstu budoucích daní z tohoto růstu, a to i při čerpání finančních prostředků.

Otázka: Jaké jsou příklady daňových účtů?

A: Existuje pouze jeden typ bezcelního důchodu: Roth IRAs a Roth 401 (k) plány. Při stanovených pravidlech výběru a ročních mezích příjmů a příspěvků může být peníze po zdanění investované do Roth IRA nebo Roth 401 (k) povoleno růst osvobozené od daně a zůstanou osvobozeny od daně při odchodu do důchodu.

Neexistuje žádná jiná taková daňově bezúplatná penzijní spořitelna. Vzhledem k tomu, že je to cenný nástroj pro plánovače odchodu do důchodu, ale ne pro IRS (protože stráví příležitost zdanit to, co by se mohlo stát významnou účetní hodnotou), existují přísná pravidla, která řídí, jak mohou být Roth IRA používány k osvobození od daní.

Mnoho lidí mylně také nazývá tradiční IRAs bezúčetové účty. I když je pravda, že peníze investované do tradiční IRA mohou růst bez daní, účet je vlastně daňově odložený účet, což znamená, že daně jsou zpožděny. V tradiční IRA jsou výdaje podléhající daně z příjmů a kvůli pravidlům minimální distribuce (RMD), v okamžiku, kdy majitelé účtu převedou 70 ½, musí být provedeny výběry, a proto musí být zdaněny. Existuje mnohem více investičních nástrojů, které nabízejí tento daňový odklad ve prospěch úplně bez daně.Například, kromě tradičních IRA, anuity a hotovostní odkupní hodnota celého životního pojištění fungují také jako účty odložené od daně. Na konci dne, s účtem s odloženým zdaněním, jsou v době distribuce splatné daně a se zdaněným účtem nejsou splatné žádné daně, pokud budou dodržena pravidla.

Otázka: Jak se účet bez daně liší od účtu osvobozeného od daně?

A: Primárním rozdílem mezi účty bez daně a daňově osvobozených účtů je skutečnost, že ve Spojených státech nemohou jednotlivci stanovit účty osvobozené od daně. Jednotlivci však mohou investovat do určitých typů dluhopisů, jako jsou komunální dluhopisy, které platili úroky osvobozené od daně. Typicky je takový zájem osvobozen od federální daně pouze tehdy, pokud splňuje některá další kritéria, aby byl osvobozen od státních i místních daní.

Otázka: Jak funguje, pokud je účet ne bez daně?

A: Všechny investice mají potenciál platit příjmy, zvýšení hodnoty nebo obojí. Výnosy z těchto investic pocházejí ze dvou primárních zdrojů: úroky a dividendy. Pokud je investice vedena na zdanitelném účtu, příjmy se připočítávají ke zdanitelným příjmům majitele za daný rok a výsledkem je vyšší daňová povinnost.

Jakýkoli prodej majetku drženého na zdanitelném účtu, který se prodává za více než to, co bylo investováno, bude mít také za následek zvýšení příjmu a následnou daň z příjmů. Zatímco žádná daň by nebyla splatná, pokud by stejné investice byly drženy na bezcelním účtu.

Otázka: Dostanu daňový odpočet za příspěvek na bezcelní účet?

A: Obecně platí, že krátká odpověď je ne. Výhodou bezcelního účtu je bezcelní růst. Primárním kompromisem pro tuto výhodu (kromě přísných pravidel, které upravují bezcelní účty, jako jsou Roth IRA) je to, že nemáte odpočet pro počáteční příspěvek k plánu a že tento příspěvek musí být proveden s penězi po zdanění .

Existuje však jeden typ účtu, který může být také použit při odchodu do důchodu, který nabízí daňové výhody v předstihu a bezrizikový růst výdělků - zdravotní spořicí účet nebo HSA. S HSA obdržíte odpočet daně z příjmů, když přispíváte penězi, ale pokud použijete peníze ve Vašem HSA na zdravotní výdaje a kvalifikované pojistné na zdravotní pojištění, tyto rozvody jsou osvobozeny od daně.