Výjimky z penzijního plánu Dobrovolné odstupné

Pokud máte individuální důchodový účet (IRA), plán 401 (k) nebo jiný kvalifikovaný důchodový plán, pravděpodobně víte o sankcích, distribuce) před dosažením věku 59 1/2. Vezměte peníze brzy a budete platit 10% poplatek plus všechny platné federální, státní a místní daně z příjmů. IRS to dělá, aby odradilo lidi od využívání důchodových úspor na všechno, než je odchod do důchodu, ale existují případy, kdy se zříká 10% trest pro jednotlivce nebo páry, které splňují podmínky.

Pochopte, jaké jsou tyto výjimky z předčasného odchodu z IRA a jak se na ně kvalifikovat.

Smrt : Omlouvám se, nemyslel jsem, že bych začal věci na bummer note. Ale je pravda, že pokud přestanete před dosažením věku odchodu do důchodu, rozdělení příjemců z vašeho důchodového účtu nepodléhá 10% pokutě.

-> ->

Trvalé zdravotní postižení : Pokud se stanete zdravotně postiženým a nemůžete pracovat, máte přístup k distribucí IRA dříve, aniž byste museli platit 10%. Budete potřebovat doklad od lékaře, který potvrdí, že jste fyzicky nebo mentálně neschopný vykonávat výdělečnou činnost.

Nadměrné zdravotní výdaje : Pokud platíte více než 10% svého upraveného hrubého příjmu za zdravotní výdaje, můžete mít přístup k IRA bez penalizace. Nezapomeňte uložit své potvrzení. Podobně, pokud ztratíte svou práci a máte nezaměstnanost bez zdravotního pojištění po dobu více než 12 po sobě jdoucích týdnů, můžete použít rozvody na zaplacení zdravotního pojištění bez penalizace.

Financování vzdělání : Pokud využíváte vaše čerpání za úhradu výdajů na vzdělání (včetně místností, stravování, knih apod.) Pro vás, manžela, děti nebo vnoučata, nepodléhá sankci ve výši 10%.

Nákup prvního domova : Můžete použít až 10 000 dolarů z IRA na osobu bez peněz na nákup prvního domova.

Musíte utrácet peníze během prvních 120 dnů od rozdělení plánu nebo jinak musíte peníze vrátit zpět do plánu, abyste se vyhnuli trestu.

Platby v anuitách : Můžete se rozhodnout, že máte anuitu zaplatit řadu rozdělení v průběhu času. Je to komplikované a musíte to splnit, abyste mohli nárok na výjimku. Předtím, než si vyberete tuto možnost, promluvte s administrátorem plánu nebo daňovým účetním.

IRS odvádí : Je zděšené, že pokud dlužíte IRS zpětné daně, můžete získat přístup k pokutám bez IRA prostředků, které jim zaplatíte. Hej, alespoň to je jedna možnost.

Distribuce vojenských záložníků : Osobám, které byly po 11. září 2001 vyzvány k vojenské službě více než 120 dní, získá zvláštní výjimku ze sankcí předčasného odchodu z IRA.

Rollover : Samozřejmě, pokud převedete IRA nebo 401 (k) na jiný kvalifikovaný důchodový plán, není to zdanitelná událost a ani další sankce. Musíte však přispět k převrácení IRA během 60 dní od obdržení distribuce.

U kvalifikovaných důchodových plánů jiných než IRA existují další výjimky:

Ukončení práce ve věku 55 a více let : Distribuce od zaměstnavatele, pokud opustíte zaměstnání, pokud dojde v roce nebo po roce, 55. Pokud pracujete ve státní nebo místní správě ve veřejné správě, dojde k ní během nebo po roce, kdy jste dosáhli věku 50 let.

Rozvod : Distribuce provedené pomocí objednávky QDRO nebo kvalifikované domovní vztahy, která se používá oddělit odstupné v rozvodu.

ESOPs : Distribuce dividend v plánech vlastnických práv zaměstnanců.

Akční kroky

Získejte odbornou radu. Pokud zvažujete odvolání IRA v některé z výše uvedených okolností, obraťte se na správce plánu nebo vyhledejte odbornou radu od finančního plánovače nebo daňového poradce předtím, než provedete jakékoli kroky. Chcete-li se vyhnout 10% trestu, postupujte podle platných předpisů.

Vyhodnoťte další finanční zdroje. Pokud nesplníte žádnou z výše uvedených výjimek ze sankcí za stažení, měli byste hledat další zdroje finančních případů. Můžete také zhodnotit, zda likvidace úspor nebo využívání úvěru je lepší rozhodnutí, které může být méně nákladné než distribuce důchodového účtu.

Zvažte srážkové daně ze stažení. Vyhněte se šanci na to, že dostanete zásahy s penězi v neplacení nebo budete muset provést dodatečné platby daní, když podáte své daně.

Pokud máte zájem dozvědět se více o IRA a 401 (k) pravidlech stáhnutí, můžete zjistit, jak získat peníze z těchto účtů před, během a po odchodu do důchodu pomocí této užitečné příručky: Pravidla pro stažení 401 (k) plány a IRA

Obsah těchto stránek je poskytován pouze pro informační a diskusní účely. Nemá to být profesionální finanční poradenství a nemělo by být jediným základem pro vaše investiční nebo daňové plánování. Za žádných okolností tato informace nepředstavuje doporučení kupovat nebo prodávat cenné papíry.