Video: Petr Taubinger: Tržní kapitalismus a ideologie volného trhu, systémová dynamika, NLRBE 2024
Definice:
Peněžní tok je v podstatě pohyb peněz do a z vašeho podnikání; je to cyklus peněžních příjmů a peněžních výdajů, které určují platební schopnost vašeho podniku. Špatné řízení peněžních toků je příčinou 82% selhání podniků, podle studie provedené Jessie Hagen z Bank of America, takže správné sledování peněžních toků je kritické.
Analýza peněžních toků je studie cyklu příjmů a výdajů vašeho podniku s cílem udržet přiměřený peněžní tok pro vaše podnikání a poskytnout základ pro řízení peněžních toků.
Jak probíhá analýza peněžních toků?
Analýza peněžních toků zahrnuje zkoumání součástí vašeho podnikání, které ovlivňují peněžní tok, jako jsou pohledávky, zásoby, splatné účty a úvěrové podmínky. Tím, že provedete analýzu peněžních toků na těchto samostatných součástech, budete moci lépe identifikovat problémy s peněžním tokem a najít způsoby, jak zlepšit svůj peněžní tok.
Rychlý a snadný způsob, jak provádět analýzu peněžních toků, je porovnat celkové neplacené nákupy s celkovými tržbami splatnými na konci každého měsíce. Pokud jsou celkové neplacené nákupy vyšší než celkový splatný prodej, budete muset v příštím měsíci vynaložit více peněz, než jste obdrželi, což naznačuje potenciální problém s peněžním tokem.
Můžete také provést podrobný hotovostní rozpočet pro vaši firmu.
Příklady významu analýzy peněžních toků
Analýza peněžních toků je zvláště důležitá pro začínající podniky nebo podniky, které se rychle rozšiřují tam, kde zvyšující se kapitálové výdaje, vyšší náklady na pracovní sílu, nákup nových zařízení a zvýšené zásoby vyžadují velké peněžní výdaje. prodeje jsou v růstové fázi a peněžní příjmy mají tendenci zpomalovat (viz 8 zdrojů podnikání Start Up Money a získání půjčky pro malé podniky).
Sledování peněžních toků je také důležité pro sezónní podniky, jako jsou maloobchodníci, kteří vykonávají většinu svého podnikání v době dovolené nebo v závislosti na počasí, jako je terénní úpravy nebo výstavba.
Řešení problémů peněžních toků
Někdy problémy s peněžními toky jsou prostě výsledkem špatných účetních postupů.
Mnoho samostatně výdělečně činných dodavatelů je příliš zaneprázdněno svou každodenní obchodní činností, aby si své knihy udrželo v pořádku a mají tendenci opomíjet placení účtů a fakturaci a / nebo inkasování plateb od zákazníků. Zřejmým řešením pro většinu firem je použití účetního softwaru (který může vytvářet faktury, platit účty a vytvářet výkazy peněžních toků a zprávy o pohledávkách). Dalším řešením je najmout účetního.
Pokud je problém peněžního toku dočasný, mnoho malých podniků využívá úvěrových řad nebo dočasných úvěrů.
Příklady výkazu peněžních toků
Jednoduché roční, čtvrtletní a měsíční výkazy / rozpočty peněžních toků mohou prokázat existující nebo potenciální problémy s peněžním tokem. Jak vyplývá z následujících výkazů peněžních toků pro fiktivní terénní podnikání, sezónní pokles výnosů může mít za následek negativní peněžní tok:
| 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | |
| Peněžní příliv | ||||
| Terénní služby | 40 000 dolarů | 000 | Zahradnické služby | $ 20 000 |
| $ 21 000 | $ 23, 500 | $ 23 000 | > 18 000 000 | 18 000 dolarů |
| Celkový přísun peněz | 75 000 dolarů | 80, 500 | 82, 500 | 84 000 |
| Výdaje v hotovosti | ||||
| Mzdy | 37 000 000 | 39 000 000 | ||
| 40 000 | Kapitálové náklady (nákup zařízení) | 5 000 dolarů | 1000 Kč | |
| 300 Kč | 500 Kč | 900 | $ 2 000 | Reklama |
| 500 $ | 300 $ | 300 $ | 300 $ | 00 |
| 1600 | 1700 | Celkové výdaje za peníze | 46, 400 | 43, 900 |
| 45, 100 | 45, 500 | > | ||
| Čistý peněžní tok | 28, 600 | 36, 600 | 37, 400 | |
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | |
| Peněžní příliv | ||||
| , 000 | $ 22,000 | $ 7,000 | Zahradnické služby | 500 $ |
8 000 $
| $ 8, 500 | $ 11 000 | $ 1 000 | Celkový přísun peněz | |
| Výdaje na hotovost | ||||
| 000 | ||||
| 4 000 dolarů | Kapitálové náklady (nákup zařízení) | 0 dolarů | 1 000 dolarů | 300 dolarů |
| 500 dolarů | $ 200 | $ 500 | Reklama | $ 300 |
| 100 dolarů | $ 0 | $ 0 | $ $ $ 0, | |
| $ $ 0 | Celkové výdaje za hotovost | $ | ||
| Čistý peněžní tok | - 500 dolarů | 16, 900 | ||
| 23 000 dolarů | Také známá jako: | Prognóza peněžních toků, projekce peněžních toků. | Příklady: | Provedení analýzy peněžních toků vašich pohledávek vám ukáže, které zákazníky jsou pomalé plátce. |
5 Klíčových tipů účetnictví pro vlastníky malých podniků
Proč je důležité udržovat dobré finanční záznamy? Zjistěte 5 klíčových tipů pro vedení účetnictví, které mnoho úspěšných podnikatelů pravidelně trénuje. IEP pro vlastní zaměstnance a vlastníky malých podniků
IEP , jak nastavíte jednu a kolik můžete přispět? Zde jsou pravidla pro daňové roky 2015 a 2016. Plán sIMPLE IRA pro vlastníky malých podniků
Jednoduchý IRA Zaměstnanci Individuální důchodový účet, je navržen tak, aby byl udržitelný než ostatní plány. |