Co je čistý peněžní tok a jak se používá?

Pokud provozujete podnik, je důležité, abyste rozuměli peněžním tokům, abyste zajistili, že vaše společnost bude zisková a bude mít dostatek kapitálu. Váš čistý peněžní tok se může měnit z měsíce na měsíc, takže je důležité pravidelně ho počítat, abyste měli přesný obraz o úspěchu vašeho podnikání.

Čistý peněžní tok je rozdíl mezi hotovostními platbami společnosti a peněžními příjmy. Obvykle je vypočítávána měsíčně a zjistíte, že se nachází na výkazu peněžních toků společnosti.

Pokud má společnost silný a pozitivní čistý peněžní tok měsíc po měsíci, je považována za finančně silnou, přinejmenším v krátkodobém horizontu. Pokud má na druhé straně slabý peněžní tok nebo dokonce záporný peněžní tok (ztrácí peníze), pak je finančně slabý a může dokonce být v nebezpečí bankrotu.

Čistý peněžní tok poskytuje finanční prostředky, které společnost potřebuje k expanzi, investice do výzkumu nebo do nového vybavení nebo k vyplácení dividend nebo snížení dluhu.

Jak vypočítat čistý peněžní tok

Přestože čisté peněžní toky můžete vidět na výkazu peněžních toků společností, výpočet čistého peněžního toku je jednoduchý. Stačí, abyste věděli, kolik přinesla společnost a kolik jí vyplatilo za nějakou dobu.

Zde je vzorec:

Čistý peněžní tok = peněžní příjmy - hotovostní platby (za určité období)

Dalším způsobem, jak se podívat na čistý peněžní tok, je zvážit Výkaz peněžních toků a jeho tři různé části, které zahrnují: peněžní toky z provozních činností, peněžní toky z investičních činností a peněžní toky z finančních činností.

Při sestavování výkazu o peněžních tocích je celkově čisté peněžní toky společnosti. Tuto odpověď dosáhnete přidáním výsledků z každé ze tří různých částí výkazu. Zde jsou dva způsoby výpočtu:

Čistý peněžní tok = peněžní toky z provozních činností + peněžní toky z investiční činnosti + peněžní toky z financování

nebo

čisté peněžní toky = CFO + CFI + CFF < > Co je čistý peněžní tok nízká nebo negativní?

Jak je uvedeno výše, společnost, která má slabý čistý peněžní tok nebo záporný čistý peněžní tok, by mohla mít problémy. Nicméně, ačkoli společnost nemůže udržet špatný čistý peněžní tok na dobu neurčitou, několik měsíců těchto typů výsledků nemusí být znamením nebezpečí, zvláště pokud je dobrý důvod pro výsledky.

Například společnost může mít nízký čistý peněžní tok, protože investuje do drahého nového zařízení nebo platí za nové výrobní zařízení. V takových případech může potenciální růst poté, co nové zařízení nebo zařízení začne vytvářet příjmy, značně převážit nevýhodu dočasně špatné rozvahy.

Čistý peněžní tok, který se však měsíčně po měsících zmenšuje, může naznačovat pokles prodeje nebo snížení zisku, což samozřejmě nejsou dobré obchodní známky.

Pokud řídíte podnikání, ujistěte se, že chápete, jak vypočítat čistý peněžní tok, abyste zajistili, že vaše podnikání je stejně výhodné, jak si myslíte, že je.