Peněžní tok a řízení likvidity pro malé podniky

Existuje pár starých slov v podnikání. Jedním z nich je "hotovost je král". Další je: "Štěstí je pozitivní peněžní tok." Průzkumy jsou prováděny neustále v případě selhání firem. Většina neúspěšných podniků, až 60%, tvrdí, že všechny nebo většina jejich selhání byla způsobena problémy s peněžními toky. Zisk je příjemný, peněžní tok je nutný. Správa hotovosti je klíčem k úspěchu v podnikání.

Zahajovací podniky se často nedostávají do hotovosti hned za značkou.

Stávající firmy mohou najít způsoby, jak přežít, pokud mohou najít způsoby, jak vydělat peníze. Hotovost je jediným nejdůležitějším prvkem přežití pro malý podnik. Malé podniky často říkají, že neschopnost ovládat hotovost je jejich jediným největším problémem.

Stejně jako jednotlivec nebo rodina, společnosti potřebují peněžní polštář, na který se spoléhají. To jim dává jistotu v nestabilních časech. Dává jim také příležitost využít strategických investic nebo využít příležitostí ke snížení nákladů. Malé podniky se také musí zaměřit na koncepci volného peněžního toku, aby se ujistil, že peněžní polštář.

Duncan Connor, společnosti. com, hovoří o tom, jak společnosti používaly svůj peněžní tok, aby zůstaly úspěšné během recese 2009-2009: "Je to jednoduchý případ, kdy řídíte, kolik toků do vašeho podnikání a kdy a kdy jste podniká. Úspěšné podniky spravovaly své výdaje, a vybudovali svou zákaznickou základnu. "" Jednou z prvních věcí, které úspěšné podniky během recese dělaly, bylo podívat se na jejich půjčky a znovu vyjednávat o podmínkách k něčemu, který, i když to může být více let a nakonec dražší, má "Ano, přidání dalšího dluhu je pro většinu podniků špatným nápadem, ale pokud refinancování stávajícího dluhu umožňuje zůstat v podnikání, je to určitě naopak."

"Další obchody vyjednaly delší lhůty pro uskutečňování plateb dodavatelům a současně vyžadovaly rychlejší platby od zákazníků."

Dalším způsobem, jakým řídily podniky, které přežily hospodářskou recesi, bylo řízení peněžních toků. mnoho inventáře se provádí kdykoli - inventář stojí peníze a inventář, který sedí na vaší skladové ploše několik týdnů, má příležitostné náklady, které mohou bankrot ve vašem podnikání. "

Nejméně žádoucí kontrola nákladů je vždy v lidských zdrojích, ale neboť řada výrobních podniků propouštěla ​​zaměstnance, zaváděla zmrazení nebo škody na placení a výhody, snížila investice do pronájmu a výcviku. "

Connor uzavírá:" Na druhou stranu věcí vytváření peněz uvnitř existovaly ale i několik triků. "

" Factoring pohledávek se objevil na radarech více malých podnikatelů za poslední dva roky, ale nejdůležitější je, že faktury prodáváte za tři až deset procent méně než v hlasové částky.Teď se ptáš, proč by to podniklo. Odpověď zní, že pro většinu firem je nyní 90 procent faktury za devadesát dní lepší než 100 procent faktury. To platí, pokud zákazník zaplatí v plné výši. Faktoring umožnil podnikům získat téměř všechny své faktury placené třetí stranou a soustředit se na podnikání a získávání potenciálních zákazníků spíše než na pronásledování plateb.

Třetí strana sleduje zákazníka za platbu. "

" Mnoho jediných majitelů a partnerství snižuje částku, kterou majitelé zaplatili, a v mnoha případech majitelé vstoupili do podnikání více peněz, zatímco jiní přesunuli své podnikání do rozmanitějších nebo ziskových oblastí. "

Peněžní tok a zisk

Peněžní tok a zisk nejsou stejné, finanční účetnictví není zaměřeno na peněžní tok, je zaměřeno na čistý zisk nebo zisk. dlouhodobý, zisk a peněžní tok jsou přibližně stejné, ale zásadní rozdíl je načasování

Načasování může být tak důležité pro malou firmu. Například při prodeji úvěrovému zákazníkovi znáte okamžitý prodej na vašem výkazu zisku a ztráty.Toto se nazývá účtování na základě časového rozlišení.Peníze však nezískáte okamžitě

Ve svém hotovostním rozpočtu a výkazu peněžních toků neuvedete tuto kreditní transakci, dokud skutečně nedostanete platbu. Můžete vidět, jak je rozdíl mezi pr Ofit a peněžní tok by mohly být velmi velké. Pokud máte rychlý růst prodeje úvěrů, například by zisk mohl výrazně překročit skutečně přijatou hotovost. Tento druh situace způsobuje, že menší společnosti jsou velmi zranitelné kvůli vyčerpání hotovosti.

Co je to likvidita?

Často slyšíte slovo likvidita používaná v kombinaci s řízením hotovosti. Likvidita je schopností firmy platit své krátkodobé dluhové závazky. Jinými slovy, pokud má firma dostatečnou likviditu, může platit stávající závazky, jako jsou splatné závazky. Obvykle jsou splatné závazky dluhy, které dlužíte svým dodavatelům.

Existují metody, které můžete použít k měření Vaší likvidity. Analýza finančního poměru vám pomůže zjistit, jakou likviditu je vaše firma nebo jak bude úspěšná při plnění jejích krátkodobých dluhových závazků. Současný poměr vám pomůže určit poměr vašich současných aktiv k vašim běžným závazkům. Oběžná aktiva zahrnují hotovost, pohledávky, zásoby a příležitostně i jiné řádkové položky, jako jsou obchodovatelné cenné papíry. Chcete-li mít ve vaší rozvaze stále více aktiv, než jsou aktuální závazky.

Rychlý poměr vám umožní určit, zda můžete platit krátkodobé dlužné závazky nebo krátkodobé závazky, aniž byste museli prodávat žádný inventář. Je důležité, aby podnik mohl toto provést, protože pokud budete muset prodávat inventář k placení účtů, znamená to, že musíte najít pro něj kupujícího. Hledání kupujícího není vždy snadné nebo možné.

Existují různé další měry likvidity, které budete chtít použít k určení pozice v hotovosti.

Soustředění se na likviditu přichází přirozeněji na generálního ředitele, než na účetního, který je vyškolen k tomu, aby praktikoval akruální účetnictví.Když se vaše podnikání právě začíná, vybíráte ji hlavně z šekové knížky, která je příkladem hotovostního účetnictví. Dokud je na účtu hotovost, vaše podnikání je solventní. S tím, jak se vaše podnikání stává složitějším, budete muset přijmout finanční účetnictví. Nicméně se musíte zaměřit na řízení likvidity a hotovosti, i když sledujete čistý příjem prostřednictvím finančního účetnictví.

Rozpočty v hotovosti

Většina společností by měla připravovat měsíční hotovostní rozpočty, aby sledovala jejich hotovost. Ve skutečnosti by měly být hotovostní rozpočty uskutečněny šest až dvanáct měsíců předem, aby se vynaložily potřebné hotovostní potřeby. Rozpočet v hotovosti zachycuje časový rozdíl mezi ziskem, který vidíte ve výkazu zisku a ztráty, a penězi, která skutečně přichází do firmy a vyteče z firmy.

Účelem hotovostního rozpočtu není stanovit cíle pro hotovost, ale předvídat potřeby. Pokud připravíte hotovostní rozpočty 6 - 12 měsíců předem a vaše potřeby se změní, změňte rozpočet hotovosti. Udržujte je v pořádku, protože náklady na nízké peníze v podnikání jsou vysoké. Měli byste to vědět z vlastních finančních prostředků. Připravte si rozpočty konzervativně.

Rozpočty v hotovosti mohou řešit scénáře "co-li". Můžete je použít k otestování různých možných budoucích scénářů. K budoucímu scénáři můžete připojit procento pravděpodobnosti a otestovat své předpoklady.

Můžete například změnit rychlost sbírek nebo časování nákupů inventáře a zjistit, jak to ovlivňuje vaši hotovostní pozici.

Jak maximalizovat svůj peněžní tok

Vaším úkolem, jako vlastníkem a správcem vaší společnosti, je vytlačit veškerou hotovost ze své rozvahy, kterou můžete. Nejen, že chcete získat co nejvíce hotovosti z vaší společnosti, jak je to možné, chcete ji držet v případě potenciální nebo skutečné krize.

Dvě z vašich běžných aktivních účtů jsou většinou drahé na vaší hotovosti. Jsou to zásoby a pohledávky. Zásoby jsou produkty, které prodáváte a pohledávky jsou vaše kreditní účty nebo ty účty, které představují úvěr, který rozšíříte na zákazníky. Zůstatek na obou účtech je třeba co nejdříve převést na hotovost.

Pomocí analýzy finančního poměru můžete zkontrolovat vaši pozici týkající se inventarizace a pohledávek. Obratové poměry zásob vám mohou říci, zda je váš inventář zastaralý, nebo zda prodáváte tak rychle, že jste si vyměnili. Poměry k pohledávkám, jako jsou nedočerné tržby za den, vám mohou říci, jak rychle si zákazníci úvěru vyčistí své účty. Jakmile určíte pozici vašeho inventáře a pohledávek, můžete provést příslušná opatření k úpravě a do vaší firmy dostat více peněz.

Další způsob, jak získat více peněz do vašeho podnikání, pokud jde o vaše kreditní zákazníky a pohledávky, využívá systém lockbox k vybírání plateb. Máte-li platby drátové nebo zaslané poštou do schránky, tyto platby se dostanou rychleji do vašeho účtu. Vaše banka pak může zamést peníze na úročený účet.

Další krátkodobá strategie vytlačování peněz z rozvahy je podívat se na aktuální závazky ve vaší rozvaze.

Zaměřte se na splatné účty. Jsou to dluhy vašich dodavatelů. Platíte splatné platby v den splatnosti, ne dříve. Není důvod dát vaším dodavatelům hotovostní dny před splatností faktury. Vaše podnikání musí mít tu hotovost. Využijte své prostředky.

Klíče ke správě dobrých peněz

Spodním řádkem správné správy peněz je to, že při krizi se typická účetní závěrka stává irelevantní a vše, co je důležité, přežívá z peněžního hlediska. V peněžní krizi, jako je například recese, se fokus majitele podniku stává nutně velmi krátkodobým. Často peněžní krize vnesou dobré postupy v oblasti řízení hotovosti v obchodních manažerů, které se od toho dne přenesou.

Manažeři musí pochopit, jak připravit měsíční hotovostní rozpočet. Dále musí pochopit zdroje a využití hotovosti, jaké jsou uvedeny ve výkazu o peněžních tocích, což je jedna ze tří požadovaných finančních výkazů.

Zpětná vazba, kterou získáváte z této účetní závěrky, je neocenitelná. Počínaje inventarizací a pohledávkami, pokud manažeři mohou maximalizovat svůj peněžní tok, mohou téměř vždy vyhnout vyčerpání provozní hotovosti a vystavovat se problémům s peněžním tokem.