Tipy pro malé daňové úspory pro malé podniky (Kanada)

Vzhledem k tomu, že fiskální a daňový rok se blíží k závěru, je důležité zkontrolovat situaci v podnikové dani, abyste zjistili, co můžete udělat, abyste minimalizovali daň z příjmů, kterou budete muset zaplatit. Využijte tyto šestileté tipy na úsporu drobných obchodních daní, abyste zavedli daňové strategie před novým rokem.

1) Maximalizujte nárok na příspěvek na investiční náklady (CCA).

Nyní vykupujte nezbytné vybavení a technologii, než byste čekali, až začne nový daňový rok.

Přestože budete moci uplatnit nárok na 50% běžně povolených kapitálových nákladů ve většině tříd nových aktiv (označovaných jako pololetní pravidlo), budete stále zvyšovat vaše příspěvek na kapitálové náklady za tento daňový rok - a nastavíte si nárok na zvýšenou pohledávku na CCA v následujícím daňovém roce. Další informace o maximalizaci nároku na povolenku na kapitálové náklady naleznete v části 8 daňových strategií pro maximalizaci slev na dani z příjmu z podnikání.

- <->

(A tuto stránku si budete chtít uložit tak, abyste ji mohli snadno najít, když jste připraveni zjistit, zda vaše nárok na výdaje na kapitálové náklady: Jak vypočítat příspěvek na kapitálové náklady.

2) Zpoždění likvidace odpisovatelných aktiv.

Pokud plánujete likvidovat odpisovatelný majetek, jako je výrobní zařízení nebo počítačové vybavení, je nevyhazujte do nového roku. V opačném případě snížíte nárok na výdaje na kapitálové náklady za tento daňový rok.

3) Odložte nebo odložte příjem.

Jakékoli příjmy, které vaše podnikání obdrží v lednu spíše než v prosinci, sníží vaše příjmy z podnikání pro tento rok - a tím snížíte daň z vašich příjmů.

Zpoždění nebo zpoždění příjmů činí obzvlášť zdravý daňový smysl, když váš podnikatelský příjem je vyšší než obvykle, nebo když budou daňové sazby v nadcházejícím roce nižší.

4) Zvyšte provozní náklady.

Dalším způsobem, jak "spravovat" svůj příjem za rok, je zvýšit vaše obchodní výdaje. Zamyslete se nad nadcházejícími potřebami produktů nebo služeb a vyplňte je nyní.

Zkontrolujte kategorie potenciálních obchodních výdajů a zjistěte, zda jsou vaše výdaje "nízké" v jedné oblasti. Určitě není nikdy příliš pozdě, například, abyste podnikali nějakou reklamu nebo propagaci. (Viz 19 reklamních nápadů pro malé firmy, například.)

5) Zajistěte maximální příspěvky RRSP nebo TFSA.

Je-li vaše podnikání nastaveno jako samostatné podnikání nebo partnerství a vytváří solidní příjem, RRSPs (registrované plány na odchod do důchodu) jsou vynikající způsob, jak snížit vaše daně a ušetřit na odchod do důchodu. V každém daném roce můžete přispět až 18% z vašich příjmů a váš příspěvek RRSP se odečte přímo z vašeho příjmu. Čím vyšší je vaše daňová hranice, tím vyšší je odpočet.

Pokud nemáte RRSP, není čas, jako je přítomnost, nastavit jeden. Více informací o RRSP jako daňové srážce naleznete v RRSPs: Nejlepší daňový odpočet pro malé podniky.

Pro osoby s nižšími příjmovými skupinami by mohl být preferován bezúčetový spořící účet (TFSA). Příspěvky TFSA nejsou daňově uznatelné, ale veškeré příjmy získané v TFSA jsou osvobozeny od daně. Do TFSA (od ledna 2016) lze přispět až 5, 500 dolarů ročně a nevyužité příspěvky lze přenést do budoucích let.

Částky mohou být kdykoli odebrány z TFSA pro libovolný účel, poskytující větší stupeň flexibility než příspěvky RRSP.

6) Udržujte rezervu kalendářního roku.

Přemýšlíte o tom, že jste zlikvidovali své obchodní operace? Spíše než ukončit svou firmu před koncem tohoto roku, počkejte do příštího roku, takže zbývající část vašeho kalendářního roku nebude zdaněna až do následujícího roku. To je správně; zůstat v provozu ještě několik týdnů, odloží tento příjem na rok.

Je to jenom smysl

Nemůžeme se vyhnout daním, ale moudrá obchodní praxe minimalizuje splatnou daň z příjmů. Uvedení těchto šesti daňových úsporných tipů v platnost během uplynulých týdnů daňového roku vám pomůže snížit vaši daň z příjmů a získat skok do budoucího daňového plánování.