Podíly fondu krátkodobé kapitálové zisky Distribuce

Zatímco většina lidí si bolestně uvědomuje krátkodobé kapitálové zisky, krátkodobé kapitálové zisky distribuce vzájemných fondů jsou často nepochopené - a vždy obávaný aspekt investování podílových fondů. Finanční poradci, sofistikovaní investoři i nováčci zapomínají na pravidla tohoto aspektu investování do vzájemných fondů.

Proč jsou tyto krátkodobé rozdíly kapitálových zisků mnohem horší než krátkodobé kapitálové zisky?

Rozložení krátkodobých kapitálových zisků se považuje za běžné výnosy a na rozdíl od krátkodobých kapitálových zisků nelze kompenzovat kapitálovými ztrátami. Podívejme se blíže.

Jaké jsou kapitálové zisky?

Akcionáři podílových fondů každý rok čelí vyhlídkám na rozdělování kapitálových zisků z jejich vzájemných fondů. Tato rozdělení kapitálových výnosů je výsledkem podílových fondů prodávajících cenné papíry v rámci fondu. Například pokud podílový fond prodá své holdingy společnosti General Electric, je nucen rozdělit 95% zisku z tohoto prodeje na akcionáře.

Pokud není váš podílový fond držen na účtu s odloženým zdaněním (např. 401k, 403b, IRA), akcionáři fondu musí platit daň z těchto distribucí.

Dlouhodobé a krátkodobé kapitálové zisky

Pokud podílový fond prodává akcie, které vlastnil po dobu 12 měsíců nebo méně, všechny zisky z tohoto prodeje se považují za "krátkodobé kapitálové zisky" a jsou distribuovány akcionářům jako krátkodobé rozdělení kapitálových výnosů.

Pokud však podílový fond prodává akcie, které vlastnil po dobu delší než 12 měsíců, všechny zisky z prodeje jsou klasifikovány jako "dlouhodobé kapitálové zisky" a jsou rozdělovány jako dlouhodobé rozdělení kapitálových zisků.

To má smysl, ale to, co si možná neuvědomujete, je to, že akcionáři mohou čelit jak dlouhodobému, tak krátkodobému rozdělení kapitálových zisků v důsledku vlastnictví akcií v konkrétním podílovém fondu bez ohledu na to, jak dlouho máte akcie vlastní ve fondu.

Nezapomeňte, že příslušný časový rámec je založen na holdingovém období

podílového fondu u cenných papírů v rámci podílových fondů, nikoli na tom, jak dlouho vlastník podílových fondů vlastnil samotný podílový fond. Proč jsou všechny rozruchy o rozdělení krátkodobých kapitálových zisků?

Rozdíl mezi krátkodobými kapitálovými zisky a krátkodobými kapitálovými zisky

rozdíly je tím, co způsobuje všechnu povyku a zmatek. Například pokud vlastníte podílový fond na několik měsíců a poté prodat za zisk, vykázali jste krátkodobý kapitálový zisk. Pokud nemáte dostatečné ztráty k vyrovnání tohoto zisku, čistý výsledek je krátkodobý zisk a budete muset zaplatit běžné sazby daně z příjmu na výši peněz, které jste učinili v důsledku prodeje.V tomto scénáři, ve kterém jste získali nákup a prodej akcií ve společném fondu, jste schopni využít jakékoliv krátkodobé zisky, které byste si mohli uvědomit proti dalším kapitálovým ztrátám, abyste snížili daňovou povinnost. To je důležité vědět, protože to není úplný případ, pokud jde o krátkodobé kapitálové zisky

distribuce z podílových fondů. Místo toho, pokud vlastníte podílový fond, který vás vystavuje krátkodobému kapitálovému zisku rozdělení , musíte je nahlásit jako daňový výnos jako běžný příjem. Na rozdíl od krátkodobých kapitálových zisků kapitálové ztráty nevyvažují rozložení krátkodobých kapitálových zisků a snižují daňovou povinnost.

Znovu, proč se rozčilují rozdíly v krátkodobých kapitálových ziscích?

Nejsme stále přesvědčeni, že tento zmatek ohledně krátkodobých kapitálových zisků versus krátkodobých rozdělení kapitálových zisků má velký význam? Přemýšlejte o tom takto - mohlo by se stát, že se rychle stane problémem, pokud jste plánovali snížit daňový zákon pomocí strategií sklizně daňových ztrát nebo investovat do daňově efektivních prostředků.

Pokud se vy nebo váš finanční poradce domníváte, že krátkodobé rozdělení kapitálových výnosů jsou stejně jako krátkodobé kapitálové zisky, pak byste mohli být nepříjemně překvapeni daňovým časem, když dlužíte více daní než jste plánovali.

Podívejte se také na: Top 10 věcí, které je třeba vědět o zdanění podílových fondů