Investice pro začátečníky < < kapitálové zisky Období držení daní

Celková daň z kapitálových výnosů, kterou zaplatíte, je do značné míry závislá na délce doby trvání investice. Strýc Sam upřednostňuje odměňování dlouhodobých akcionářů amerických podniků. Ačkoli jednotlivé daňové sazby se mohou změnit, doby držení obvykle nejsou. Je naprosto nezbytné, abyste si uvědomili, že datum nákupu a prodeje, které vláda používá, určuje dobu, po kterou jste drželi aktiva, je datum obchodu (den, kdy jste objednali svého makléře k nákupu nebo prodeji investice), nikoliv datum vypořádání den, kdy certifikáty změnily ruce).

Daň z kapitálových výnosů z aktiv, která jsou držena méně než jeden rok

Oceněné aktiva prodávané za účelem zisku po držení méně než rok obdrží nejméně příznivé daňové zacházení s kapitálovými výnosy. Zisk bude obecně zdaněn na základě vaší osobní výnosové míry (která zahrnuje váš zisk z příjmů plus kapitálový zisk). V některých případech může být daň z kapitálových výnosů téměř dvakrát vyšší než daň z dlouhodobých investic.

Daň z kapitálových výnosů z aktiv, která jsou držena více než jeden rok, ale méně než pět let

Služba interních výnosů považuje aktiva držená za déle než jeden rok za dlouhodobé investice. V květnu 2003 kongres snížil daňovou sazbu z kapitálových výnosů na 15% u osob s vyššími sazbami a 5% u osob s nižšími sazbami daně z příjmů. Původně bylo stanoveno, že tato daňová sazba kapitálových výnosů by měla skončit na konci fiskálního roku 2008. V roce 2006 Kongres přijal dvouleté prodloužení fiskálního roku 2010, aby zachoval tyto výhodné sazby.

Podle literatury IRS: "Nejvyšší daňová sazba čistého kapitálového zisku je obecně 15% (nebo 5%, pokud by jinak bylo zdaněno na 15% nebo méně). Existují 3 výjimky: "

• " Zdanitelná část zisku z kvalifikovaných drobných podnikových akcií je zdaněna s maximální sazbou 28%. "
• " Čistý kapitálový zisk z prodeje sběratelských předmětů (jako jsou mince nebo umění) v maximální výši 28%. "
• " Část čistého kapitálového zisku z prodeje nemovitosti v sekci 1250, kterou je třeba znovu získat zpět, je zdaněn maximálně 25%. " > Důsledky zdanění kapitálových zisků na základě vašich investičních rozhodnutí

Daňový kód jednoznačně dává výhodu těm, kteří drží své investice po delší dobu, což usnadňuje pacientům investovat k budování bohatství. Všechny investiční výkony musí být přezkoumány bez zdanění. Zásadní snížení kapitálových výnosů z dlouhodobých investic je jedním z důvodů, proč investoři mají tendenci upřednostňovat přístup k nákupu a držení. Uvedení věcí do perspektivy:

Žena ve skupině 35% 0% investuje 100 000 dolarů do akcií a za šest měsíců později ji prodá za 160 000 dolarů (60% návratnost).Dluží $ 21 000 daně z jejího kapitálového zisku ve výši 60 tisíc dolarů a nechává ji s 39 000 dolary.

Stejná žena investuje 100 000 dolarů do akcií a o rok později je prodává za 150 000 dolarů (50% návratnost). Dluží dani z kapitálových výnosů ve výši 7 500 dolarů, což jí zanechá čistý zisk 42 a 500 dolarů. Navzdory skutečnosti, že návratnost byla v druhé transakci o 10% nižší, skončila s ní o téměř 9% více peněz kapsa.

Lekce: Důsledky zdanění kapitálových zisků by měly být vážným faktorem pro téměř každou investici.

Další informace o dobách zdanění kapitálových zisků Další informace o kapitálových výnosech, daních z kapitálových výnosů ao dobách držení daně z kapitálových zisků naleznete v Průvodci pro začátečníky k zdanění kapitálových zisků.