Investování peněz držených v důvěře

Chci mluvit trochu o investování peněz držených v důvěře. Již jste se dozvěděli o svěřeneckých fondech v Co je svěřenecký fond? a také prošel mnoha výhodami a nevýhodami využívání důvěryhodných darů do vašich dědiců v mnoha článcích, které se nacházejí v Průvodci novým investorem k důvěryhodným fondům . Nyní se podívejme, jak jsou peníze v důvěře skutečně dány do práce.

Jaký druh majetku může být vlastněn při investování peněz držených v důvěře?

Pokud nástroj důvěryhodnosti - dokument, který řídí chování dlužníka - výslovně povoluje nebo zakazuje určité investice, obecně platí, že kapitál fondu může být investován do jakéhokoli majetku, který by byl v souladu s fiduciární povinností banky oddělení důvěry nebo jiný správce dluží příjemci nebo příjemcům důvěry.

V mnoha situacích se důvěra původně skládá z akumulovaných aktiv poskytnutých poskytovatelem v případě svěřeneckých fondů intervivos nebo v případě, že zemřel, jeho majetek ve věci zástavní trustové fondy. Například když zpěvák, skladatel, producent a umělec Michael Jackson zemřel, mnoho jeho práv na publikování, autorská práva, práva na skladby a další duševní vlastnictví bylo důvěřováno svým dětem a rodinným příslušníkům. Pasivní příjem vytvořený aktivy v těchto fondech by měl umožnit svým dětem zůstat finančně nezávislé po zbytek svého života. Bohatí farmáři někdy opouštějí zemědělskou půdu v ​​důvěře pro děti, které jsou příliš mladé na to, aby ji provozovaly, správce najímal zemědělce nájemníků, aby se starali o pozemky a podíleli se na prodeji plodin, přičemž děti se ujímají po dosažení určitého věku. V některých případech investoři nebo vedoucí pracovníci, kteří získali velké postavení v modrém zásobníku, převedou některé podíly na důvěru rodinným příslušníkům a umožní jim žít z dividendového příjmu.

V ostatních případech se veškeré světové majetek, které zbylo v majetku, se prodává přímo nebo se uvádí do aukce, takže výnos může být investován do diverzifikovaného portfolia akcií, dluhopisů a / nebo nemovitostí. Není ani obzvláště neobvyklé, že kontrolu nad zájmem o soukromou provozní činnost, jako je například výrobní závod, která je důvěryhodná v případě podnikatelů, kteří chtějí zajistit, aby jejich manželé nebo osiřelé děti, kteří se ve společnosti neúčastní, nejsou schopní žít plody své práce, aniž by si půjčili proti svým akciem, v takovém případě je zvláště výhodná důvěra.

Pokud založíte fond důvěryhodnosti, investiční kritéria, která hodláte stanovit pro bohatství, které darujete, bude záviset na několika faktorech.Například:

• Máte v plánu mít důvěru zachovat všechny své dividendy, úroky a výnosy z pronájmu po mnoho let, možná dokonce desetiletí? To je běžné, když dítě je nezletilá a nechcete, aby výplaty začaly až později. Pokud tomu tak je, budete chtít investovat peníze držené v důvěře způsobem, který minimalizuje daně, protože svěřenecké fondy mají to, co je známo jako stlačené daňové sazby. To znamená, že není příliš mnoho, než dosáhne horní hraniční daňové pásmo. To může zahrnovat upřednostňování vlastnictví akcií, které neplatí dividendy nebo komunální dluhopisy bez daně.
• Máte v plánu maximalizovat distribuce co nejúčinněji daňově? Pokud je příjemce v nižším daňovém pásmu, může být rozumné upřednostnit vlastnictví vysokých výnosových dividend, protože příjemce může být zcela osvobozen od daně z dividend v závislosti na příjmech jeho domácnosti díky nedávným změnám daňového řádu.
• Chcete mít kontrolu nad určitým provozním majetkem nebo podnikem v rodině, jako je výše uvedená farma nebo výrobní podnik? V takovém případě byste měli mít správce nájemného, ​​který by mohl spravovat daný majetek, a pak instruovat správce, aby hromadil veškeré peněžní příjmy ze státních pokladničních poukázek. Jednou jsem takovou situaci viděl. Majitel středního věku měl vztah s mladým zaměstnancem. Bylo výsledkem milujícího dítěte. Otec zemřel, zatímco dítě bylo ještě malé. Převedl svůj majetek do svěřeneckého fondu a zaplatil oddělení místního bankovního dluhopisu, aby sledoval své záležitosti až do 18. narozeniny své dcery a řekl jim, aby mezi sebou přiměly peníze z jakýchkoli dividend, které podnik produkoval. V okamžiku, kdy jí dcera dosáhla osmnácti let, mohla buď pověřit správce, aby prodal podnikání, přidal peníze, které pro ni hromadily, a odešel s penězi nebo podnik. To mělo za následek zajištění toho, aby peníze zůstaly v rukou jeho dítěte, zatímco žena, s níž měl záležitost, matka dítěte, nikdy neměla přístup k žádnému bohatství.

Skutečný proces investování peněz držených v důvěře je přímý

Pokud založíte svěřenecký fond, skutečný proces investování peněz držených v důvěře není tak obtížný. Budete potřebovat důvěryhodný nástroj a dokumenty dokládající vytvoření důvěry. Navíc budete v mnoha případech potřebovat daňové identifikační číslo, které jste získali od IRS, abyste mohli sledovat daňové podání dlužníka, který je povinen podat každý rok stejně jako osoba nebo společnost. Správce, který jedná jménem svěřenectví, poté otevírá bankovní či zprostředkovatelský účet ve jménu svěřeného správce a používá účet k nabytí majetku. V závislosti na specifikach důvěry může správce spravovat peníze sám nebo sama nebo zadat investice peněz do důvěry kvalifikovanému odborníkovi, jako je například registrovaný investiční poradce.

Menší důvěry pravděpodobně budou držet věci jako indexové fondy nebo jiné vzájemné fondy, zatímco větší důvěry pravděpodobně budou individuálně spravované účty, které investují přímo do cenných papírů spíše než prostřednictvím sdružených struktur s pravděpodobnou výjimkou alokace soukromé akciové fondy nebo zajišťovací fondy.

Pro rodinnou důvěru můžete otevřít účet svěřeneckého fondu u makléřské společnosti, jako je například Charles Schwab. V závislosti na omezení nástroje důvěry a dokumentů by jinak vypadal jako běžný účet zprostředkování. Mohl by si koupit akcie. Mohla by si koupit vzájemné fondy. Může obchodovat s ETF. Může se jednat o REIT.

Můžete založit účet důvěry přímo u společnosti s podílovými fondy, jako je Vanguard. Společnost Vanguard vybírá efektivní poplatky ve výši 1. 57% na dluhopisu ve výši 500 000 dolarů investovaném do základních indexových fondů a dalších podílových fondů. To je pro službu velmi přiměřené, pokud potřebujete omezenou důvěru, která investuje do čistých vanilkových aktiv.

Za předpokladu, že je povoleno, můžete dokonce jít ven, použít kontrolní účet dlužníka a napsat šek, abyste získali hotel nebo bytový dům, a ujistěte se, že titul byl zaregistrován do důvěry samotné. Samozřejmě, že by bylo smysluplné vytvořit společnost s ručením omezeným na získání vlastností, než mít vlastní důvěru v členy LLC, ale to je jiný den pro jiný den.

Nejdůležitější věc je, že investování peněz do důvěry se nijak neliší od investice jakéhokoli jiného druhu peněz, pokud mluvíte o problémech s přidělením aktiv, o rozhodování o načasování trhu, o systematických nákupech nebo o oceňování akvizic, zajištění dostatečné diverzifikace a zaměření na daňovou efektivitu. Klíčovým slovem je, abyste se ujistili, že nedodržíte omezení, která mohou být zavedena v nástrojích důvěryhodnosti.