Jak používat 72 (t) Platby za počáteční stažení IRA

Pravidlo pro rovnocennou pravidelnou platbu vám umožňuje vydělat peníze z IRA před 59 ½ a vyhnout se 10% daň z předčasného splacení. Tento přístup se také označuje jako platby 72 (t), protože toto pravidlo spadá pod kód 72 (t) kódu IRS.

Chcete-li použít platby ve výši 72 (t), také nazývané SEPP platby, musíte peníze vybírat podle specifického rozvrhu . IRS vám nabízí tři různé způsoby, jak vypočítat konkrétní schéma čerpání.

Níže jsem pokryla každou z těchto tří metod a co potřebujete vědět dříve, než použijete některý z nich.

Než začnete 72 (t) platby SEPP od IRA

Když začnete platit platby za SEPP 72 (t), musíte dodržet plán placení 5 let nebo dokud nedosáhnete věku 59 ½, podle toho, co nastane později (pokud nemáte zdravotní postižení nebo zemřete). Pokud se odchýlíte od vašeho rozvrhu před uplynutím příslušné doby, může být peněžitá daň uložena na všech částkách stažených až do tohoto okamžiku. Z tohoto důvodu před zahájením plánu stažení (72):

• zkontrolujte, zda máte nárok na některou z dalších výjimek ze sankce za předčasný odchod agentury IRA, jako jsou výjimky pro lékařské výdaje, poprvé při nákupu domů atd.
• Ujistěte se, že nejste ve finančních problémech a mají věřitele. Zatímco je možné vystoupit z IRA v úsilí o "záchranu" věcí, můžete stále skončit bankrot, aniž byste zachovali finanční prostředky pro vaše pozdější roky.

Jak vypočítat a vybrat nejlepší možnost pro 72 (t) výběry

Pokud se na vás nevztahuje žádná z výše uvedených možností, podívejte se na své možnosti pro řadu zásadně stejných pravidelných plateb. Tyto výpočty skutečně nepotřebujete, protože můžete použít jeden z níže uvedených kalkulaček 72 (t) online, ale je důležité pochopit, jak fungují výpočty.

1. Požadovaná minimální distribuce (RMD): Začněte vyhledáním dosaženého věku na příslušném tabulce IRS, který vám pak poví, jaký dělitel použijete pro váš věk. Pak rozdělíte svůj zůstatek na účtu na konci roku před divizírem a to je vaše distribuce za rok. Tato metoda vyžaduje, abyste každoročně přepočítali požadovanou částku čerpání na základě vaší nové bilance v předchozím roce a dosaženého věku. Jedná se o jediný ze tří způsobů, kterými se částka čerpání od roku liší.
2. Amortizace: Tato metoda výběru vytváří roční program čerpání, který se vypočítá stejně jako plán splátek hypotéky. Berete naposledy vykázané zůstatek na účtu (jako je zůstatek na posledním čtvrtletním nebo měsíčním výpisu z účtu), předpokládejte přiměřenou úrokovou sazbu (IRS říká, že nelze použít míru vyšší než 120% střednědobé platné federální sazby (AFR ) a vytvořte roční plán vyplácení na základě tabulky průměrné délky života (život ve společném životě, společný život s vaším nevlastním příjemcem nebo stejný život, pokud je váš manžel o více než 10 let mladší než vy).
3. Anuitifikace: Tato možnost používá metodu, jakou používá penzijní nebo pojišťovací společnost k určení výše výplaty výplaty výplaty do životního pojištění. Využijete poslední vykázanou zůstatek účtu a rozdělujte ji podle faktoru anuity, který je zveřejněn v tabulce úmrtnosti v příloze B rev. 2002-62.

Obě výše uvedené možnosti odpisování a odhalení mají za následek pevnou roční výplatu a musíte dodržet tento rozvrh až do doby delší než 5 let nebo dokud nedosáhnete věku 59 ½, pokud neprovedete jednorázový přechod na RMD způsob platby.

Online 72 (t) Kalkulačka

Není důvod se pokusit tyto možnosti vypočítat samostatně. Použijte jeden ze dvou níže uvedených kalkulaček pro výpočet všech tří plánů pro vás.

• 72 (t) Kalkulačka pomocí CalcXML: Tato kalkulačka vám umožňuje přiřadit růstovou míru vedle "přiměřené" úrokové míry použité v možnostech výpočtu. Rychlost růstu se používá k tomu, aby vám ukázala, jaký zůstatek na vašem účtu poroste (po příslušných výběrech), pokud dosáhne této míry návratnosti. Tato kalkulačka také poskytuje graf a plán pro každou možnost a nabízí možnost generovat vlastní zprávu PDF.
• 72 (t) Kalkulačka podle Bankrate: Tato kalkulačka má posuvné lišty, které umožňují snadné přizpůsobení vstupů, ale její nejlepší vlastností je text pod grafem, který poskytuje dost další podrobnější informace.