Scénář ztráty podnikatelských příjmů

Jedna otázka, na kterou se mnozí podnikatelé ptají, zda potřebují pokrytí výnosů z podnikání. Odpověď na tuto otázku je nejlépe demonstrována příkladem. Následující scénář ukazuje, co se může stát, pokud je váš podnikatelský majetek poškozen větrem, požárem nebo jiným nebezpečím a vaše firma je nucena vypnout.

Steve's Flowers

Steve vlastní květinářství s názvem Steve's Flowers. Steve provozuje svůj obchod v obchodním prostoru, který si pronajal v centru.

Příjmy z obchodu jsou odvozeny výhradně z prodeje květin. Steve nakupuje řezané květiny od velkoobchodů a poté je prodává maloobchodním zákazníkům. Prodává v květináčích nějaké květiny a jiné v uspořádání.

Steve's Flowers má pracovní prostor v zadní části obchodu, který je vybaven chladničkou. Procházka se používá k ukládání objemných květin a dokončených úprav. Obchod má také prodejní prostory pro zákazníky. Tato oblast má jednu chladničku, kterou Steve používá k zobrazení malých uspořádání.

Steveova kvetinářská firma utrácí většinu svého hrubého příjmu na dodávky (květiny, vázy, stuhy atd.), Nájemné, mzdy a služby. Steveův hrubý příjem činí asi 600 dolarů za den. Tráví v průměru 400 dolarů za den na pronájem, služby, mzdy, květiny a další obchodní potřeby. Obchod dostane zisk před zdaněním 200 dolarů za den, což je pro Steve přijatelné. Steve pořídil svůj obchod v rámci politiky obchodního vlastnictví.

Zásada nezahrnuje příjmy z podnikání nebo krytí dodatečných výdajů.

Steve's Losses

Jednoho dne proudí tornádo po městě a poškozuje Steveovu prodejnu vážně. Budova je nyní nepoužitelná. Chladničky jsou pryč. Interiér obchodu byl poškozen a všechny květiny byly zničeny. Steve podává žalobu na svého vlastního pojistitele.

O několik dní později se zdá, že inspektor pojištění zkontroluje poškození. Přizpůsobivost označuje Steva dodavateli, který může provést opravy. Pak vydá kontrolu, aby Steve mohl nahradit ztracené chladničky.

Když se Steve obrátí na svého dodavatele vybavení, dozví se, že kvůli bouři se těžko dostanou ledničky. Jeho dodavatel dodá nové vybavení, ale nepřijde o dva týdny. Slyší další zlé zprávy od dodavatele. Dodavatel nemůže začít pracovat na obchodě Steva tři týdny. Opravy budou trvat týden. Steveův obchod mohl být vypnut po dobu jednoho měsíce.

Mnoho (ale ne všechny) výdaje společnosti Steve budou pokračovat i po katastrofě, i když jeho činnost skončila. Steve musí zaplatit nájemné a služby. K udržení velkoobchodní smlouvy o květinách musí Steve umístit minimální objednávku u svého dodavatele. Steve's Flowers vynakládá přibližně 300 dolarů za den na výdaje, i když podnik nevytváří žádný příjem. To činí 9 000 dolarů za měsíc výdajů.Jakmile podnik znovu funguje, bude muset vytvářet zisk za několik měsíců, aby vykompenzoval ztracený příjem.

Pokrytí podnikových výnosů

Nyní je o 30 dnů později. Steve získal čistý zisk (čistý zisk před zdaněním), zatímco květinářství bylo vypnuto.

Podnik také vynaložil 9 000 dolarů na trvalé výdaje (300 dolarů denně 30). Pokud by tornádo nenastalo, obchod by přinesl čistý zisk ve výši 6 000 dolarů (200 dolarů denně za 30 dní). Kvůli bouři, Steve's Flowers utrpěla ztrátu příjmů z podnikání ve výši 15 000 dolarů (ztratil zisk 6 000 dolarů plus 9 000 dolarů v pokračujících výdajích). Kdyby Steve koupil pojištění příjmů z podnikání, jeho ztráta ve výši 15 000 dolarů by byla pokryta.

Vezměte na vědomí, že některé formy výnosů z podnikání zahrnují typ odpočitatelné, nazývaný čekací doba. Typická čekací doba je 72 hodin. 3-denní čekací doba by snížila Steveovu ztrátu příjmů z podnikání o zhruba 1 500 dolarů.

Pokrytí mimořádných výdajů

Předpokládejme, že je to den po tornádě. Steveova dodavatelka květin nebyla ovlivněna bouří. Vzhledem k tomu, že Steve stále má přístup k květinám, rozhodne se pronajmout si prostor na jiném místě, kde dočasně provozuje svou firmu.

Použije náhradní místo, dokud nebude jeho trvalé umístění opraveno. Steve přesune některé položky, které přežily tornádo na dočasné místo. Pronajme si chladničku, koupí nějaké zásoby a během několika dní běží a běží.

Pokud by Steve zakoupil dodatečné krytí nákladů, náklady, které mu vznikly při provozování jeho podnikání na dočasném místě, by byly kryty. Jeho pojištění by zahrnovalo následující:

• Náklady na pronájem dočasné budovy
• Náklady na pronájem dočasné ledničky
• Náklady na přesun na dočasné místo, stejně jako náklady na návrat do jeho trvalé polohy po opravy byly dokončeny
• Náklady na dodávky potřebné pro provozování podniku na dočasném místě

Nakonec

Zatímco výše popsané scénáře jsou zjednodušeny, vykazují hodnotu výnosů z podnikání a krytí dodatečných výdajů. Tyto kryty mohou zabránit tomu, aby malé podniky selhaly po katastrofě. Podnik, který nemá tyto krytí, může selhat i v případě, že je pojištěn pro fyzické ztráty v rámci politiky obchodního vlastnictví.

Článek editoval Marianne Bonner