Daňová strategie umístění aktiv

Mnoho nových investorů může překvapit, že dva lidé s identickými portfoliem mohou mít v průběhu několika let značné rozdíly. Důvodem je umístění aktiva; jinými slovy, , kde držíte své investice, může být stejně důležité jako , které vyberete . Jak jste se dozvěděli v příručce Kompletní začátečník o zdanění kapitálových zisků, porozumění tomuto pojetí je pro vás a vaše kapesní knížku životně důležité.

Jak funguje umisťování aktiv

Co je důležité při investování, je složená roční návratnost po zdanění a inflace, kterou investor investuje do svého kapitálu. Přečtěte si znovu větu: po zdanění . Naučte se, jak vypočítat složenou roční míru růstu (CAGR). Ti z vás, kteří se seznámili s časovou hodnotou penězových rovnic, vědí, že zdánlivě malá částka se může přidat až k významným hromadám hotovosti, pokud zůstane sama. Máte-li na investice částky dokonce ani necelých 100 dolarů měsíčně, můžete začít vytvářet smysluplné investiční portfolio. Pokaždé, když se část vašeho výnosu dostane zpět do strýčka Sama, budoucí hodnota majetku se výrazně sníží, protože jste nejenom ztratili peníze sám, ale ztratili jste veškerý zisk, který mohl být získán investováním těchto peněz.

Umístění aktiv funguje, protože různé typy investic mají odlišné daňové zacházení. V závislosti na době, po kterou je aktivum drženo, jsou například příjmy plynoucí z kapitálových zisků zdaněny s výrazně nižšími sazbami než dividendy a úroky z dluhopisů.

V případě domácností s vyššími příjmy může daň z druhého druhu příjmu někdy dosahovat až 35%. Tím, že prostě umístí všechny své vysoce výnosné akcie a firemní dluhopisy do svých daňově zvýhodněných účtů, může investor okamžitě realizovat významné daňové úspory, které mohou někdy činit desítky tisíc dolarů ročně a nakonec i miliony dalších aktiv v průběhu úspěšné investice.

Jednoduchý příklad toho, jak vám umístění aktiv může ušetřit peníze

Představte si, že máte portfolio v hodnotě 100 000 dolarů. Polovina vašich aktiv, tedy 50 000 dolarů, 8%, které generují 4 000 dolarů ročně z úrokových výnosů. Dvacet pět procent portfolia nebo 25 000 USD se skládá z akcií s vysokými dividendami, které generují 1 000 USD ročně. Zbývajících dvacet pět procent, nebo 25 000 dolarů, se skládá ze společných akcií, které neplatí žádné dividendy.

V tomto scénáři by investor ve výši 35% daně okamžitě ušetřil 1, 750 dolarů ročně tím, že umístí vysoce výnosné akcie a firemní dluhopisy do svých daňově zvýhodněných účtů. (Chcete-li to vypočítat, přidejte výnosy z úroků z dluhopisů ve výši 4 000 dolarů a příjmy z dividend ve výši 1 000 dolarů dohromady, abyste získali 5 000 dolarů. 35% daň z $ 5 000 je $ 1, 750.) nemá pro něj žádný smysl umístit na takový účet svoji dividendu, která platí společné akcie, protože nebude platit daně ze zisku, dokud se rozhodne prodávat investice; i v takovém případě bude zdaněn v plné výši, než by jinak zaplatil! Pro většinu investorů jsou kapitálové zisky zdaněny na úrovni 15%.

Pokyny k umístění aktiva

Při rozhodování o tom, jaký typ účtů umísťujete své aktiva, jako jsou podnikové dluhopisy a běžné akcie, obecně řečeno, nechte tyto několik jednoduchých pokynů pomoci s vaším rozhodnutím:

(999)> Vysoké výnosové kmenové akcie s dlouhou historií výplaty dividend

• Firemní dluhopisy
• Arbitrážní transakce s rizikem
• Akcie realitních investičních fondů (999) REIT)
• Aktiva, která by měla být umístěna na pravidelných zvýhodněných účtech bez daně (makléřství, vlastnictví akcií atd.):

Společné akcie s malými nebo žádnými výplatami dividend, které očekáváte, rok

• komunální dluhopisy bez daně (protože již nejsou osvobozeny od daně, není nutné je umísťovat na zvýhodněných účtech)