Umístění aktiv - Co je umístění aktiva

Slyšeli jste o alokaci aktiv, ale o tom, co je aktivum ? Umístění, ve smyslu kterého účtu, zdanitelného nebo zvýhodněného, ​​je důležitým investičním rozhodnutím, které má významný dopad na daně investora a tedy na čistý výnos po zdanění.

Mnoho investorů má dva základní typy investičních účtů: 1) běžný účet zprostředkování, který může být buď individuální nebo společný a 2) účet s odloženým zdaněním, jako například IRA nebo 401 (k).

Mnoho z těchto investorů se nikdy nedomnívá, jaké typy investic jsou nejlepší na tyto účty.

Pochopení zdanění podílových fondů pomáhá určit umístění

Nezapomeňte, že investice vedené na makléřském účtu jsou zdaněny z kapitálových zisků a úrokových výnosů (dividend). Například pokud prodáte podílový fond za cenu vyšší než cena, kterou jste si koupili, budete mít kapitálový zisk, za který dlužíte daň. Také veškeré úrokové výnosy (dividendy) získané z investic na makléřském účtu jsou zdaněny jako běžný příjem, stejně jako při přijímání odměny od zaměstnavatele.

Zdanění se výrazně liší u účtů s odloženým zdaněním než u makléřských účtů. Prodávání podílových fondů na účtu s odloženým zdaněním, jako je IRA nebo 401 (k), nezpůsobí daně z kapitálových zisků. Ve skutečnosti prodejní fondy nevytvářejí vůbec žádné daně (i když mohou platit i jiné poplatky za podílové fondy).

Také výnosy z dividend nejsou zdaněny v IRA nebo 401 (k), dokud nejsou později odebrány, jako například odchod do důchodu.

Druhy finančních prostředků a typy účtů

Doufejme, že se vaše investory a daňové účetnictví spojily, aby vytvořily logické spojení: Fondy, které vytvářejí málo až žádné daně, by se měly konat v makléřských účtech a podílových fondech , které mohou vytvářet daně, by měly být vedeny na účtech odložených daní.

Například na makléřském účtu můžete zvážit použití daňově efektivních fondů, jako jsou komunální dluhopisové fondy nebo fondy, které vytvářejí jen malý nebo žádný výnos z dividend, jako jsou některé burzovní fondy (ETF), indexové fondy nebo růstové akciové fondy .

Nezapomeňte také, že podílový fond uvede své cíle v prospektu nebo je můžete najít pomocí Morningstar nebo přímo z webových stránek konkrétních fondů společnosti. Pokud je cílem fondu "Výnos" nebo "Hodnota", podíly podílového fondu jsou obvykle akcie, které vytvářejí příjem (dividendy) a budete mít daňový účet, pokud je fond držen na vašem obchodním účtu. Naproti tomu růstový podílový fond bude obvykle držet akcie s růstovými cíli, což znamená, že společnosti využívají své zisky k reinvestování do společnosti, než k vyplácení dividend investorům.

Vyhýbejte se jedni z nejlepších 3 úskalí podílových fondů

Do teď byste měli přemýšlet o tom, že budete držet více z vašich těžko vydělaných úspor a příjmů z podílových fondů tím, že budete udržovat daně nízké.Chcete-li udržet nízké daně z podílových fondů, buďte chytří, pokud jde o umístění aktiv - místo (typ účtu), v němž držíte své vzájemné fondy, může znamenat velký rozdíl v daních, což je jeden z největších nárůstů výkonnosti pro investory.

Opět udržujte fondy, které vytvářejí příjem (většina dluhopisových fondů, většina akcií s cílem výnosu) na účtu s odloženým zdaněním, jako jsou IRA a 401 (k) s. Zachovat daňově efektivní finanční prostředky (viz daňový poměr) na zdanitelném účtu, jako jsou individuální a společné makléřské účty. Také si dejte pozor na kapitálové zisky v makléřských účtech. Pokud často očekáváte obchodování (kupujete, prodáváte, vyměňujte si vícekrát za rok), snažte se to udělat více ve vaší IRA nebo 401 (k), kde nevzniká žádná daň z kapitálových zisků.

Odmítnutí odpovědnosti: Informace na těchto stránkách jsou poskytovány pouze pro účely diskuse a neměly by být interpretovány jako investiční poradenství. Za žádných okolností tato informace nepředstavuje doporučení kupovat nebo prodávat cenné papíry.