Rozdíl mezi peněžním tokem a ziskem

Peněžní tok a zisk jsou dva různé finanční parametry, ale když provozujete firmu, musíte sledovat oba. Zde jsou různé způsoby, proč jsou oba důležité a jak se vzájemně protínají s dalšími společenskými záležitostmi, zvláště když firma rychle roste.

Peněžní tok

Peněžní tok je peněžní tok, který vstupuje do a ven z firmy z provozních a finančních a investičních činností. Jsou to peníze, které potřebujete k plnění současných a krátkodobých závazků.

Měli byste však mít na paměti dvě věci:

1. Podnik může být ziskový a přesto nemá dostatečný peněžní tok. V nejhorším případě může nedostatečný peněžní tok ve ziskové firmě poslat do konkurzu. Například vytváříte miniaplikace a prodáváte je se ziskem. Váš produkt však prochází dlouhým prodejním řetězcem a někteří z vašich největších a nejdůležitějších velkoobchodních zákazníků nezaplatí faktury za 120 dní. To zní extrémně, ale mnoho velkých amerických korporací v 21. století neplatí žádný účet splatný tři nebo čtyři měsíce od obdržení faktury. Vzhledem k tomu, že jste malý chlapec, dodavatelé materiálů, které potřebujete k tomu, že tyto widgety často chtějí být zaplaceny buď po obdržení nebo za 15 nebo 30 dnů. Je ironií, že pokud jste chyceni mezi dodavateli, kteří chtějí své peníze nyní a kupujícími, kteří jsou pomalu platit, úspěšný produkt s rostoucím prodejem může vytvořit skutečnou krizi cashflow. Přestože prodejní jednotky rostou a jsou ziskové, nebudete platit včas, abyste zaplatili dodavatelům a splnili mzdové a jiné provozní náklady. Pokud nebudete schopni včas splnit své finanční závazky, mohou vás vaši věřitelé vést k úpadku v době, kdy se prodej rychle rozrůstá.

1. Váš prodej může růst a peníze se neustále rozlévají, ale to neznamená, že jste dosáhli zisku. Pokud si půjčíte peníze k vyřešení problému s peněžním tokem, například rostoucí náklady na dluh, které vám povedou, mohou zvýšit vaše náklady nad bod překročení. Pokud ano, nakonec vaše peněžní tok vyschne a nakonec vaše podnikání selže.

Zisk

Zisk, nazývaný také čistý příjem, zůstává z tržeb po odečtení všech výdajů firmy. V zásadě je zřejmé, že podnik nemůže dlouho přežít, dokud to není ziskové, ale někdy, stejně jako u peněžních toků, může sama úspěšnost výrobku zvýšit výdaje. Nemusí být okamžitě zřejmé, že se jedná o problém. V ostatních případech si možná tento problém uvědomujete, ale domníváte se, že snížením výrobních nákladů můžete obnovit rentabilitu včas, abyste se vyhnuli krizi. Bohužel, pokud nemáte jasné pochopení všech relevantních údajů o nákladech, nemusí se jednat efektivně nebo rychle, aby firma byla zisková znovu, než dojde k vyčerpání peněz.

Rychlý růst a selhání podniku

Ukazuje se, že rychlý růst může vést k tomu, že podnik selže několika způsoby. Tu popsaný problém cashflow je jedním z důvodů, kdy dodavatelé vyžadují rychlou úhradu faktur, zatímco velkoobchodní zákazníci pomalu platit. Výše popsaný problém zisku je další: zvyšování objemu výroby zvyšuje náklady za hranice zisku. Článek z článku American Express z roku 2013 o problému rychlého růstu popisuje pět dalších příspěvkových otázek, které všechny ovlivňují cashflow, zisk nebo obojí:

• Provozní problémy: zvýšení objemu mění provozní požadavky. Často se podniky, uprostřed rostoucího tempa, věnují nedostatečnému času na to, aby se tyto změny včas vyvíjely.
• Problémy se zákaznickými službami: nové produkty podněcují prodej, často však přicházejí s problémy, které vedou k nákladným opravám záruky nebo dokonce k stažení výrobku. Zaměstnanci zákaznického servisu se nesmí rozšiřovat v souladu s růstem tržeb, což také vede k nespokojenosti zákazníků,
• Exuberantní výdaje podniků: úspěch jednoho produktu může vést společnost k příliš optimistickým rozhodnutím o výdajích, jako jsou drahé nákupy zařízení a nezdravé zlepšování zařízení
• Problémy lidských zdrojů, včetně rychlého přílivu pracovníků, kteří nejsou nebo nejsou ochotni čelit stávající firemní kultuře; nespokojenost stávajících zaměstnanců nad novými supervizory, problémy s mzdovými faktory a změny ve výrobních metodách
• Problémy s vedením: často charakteristika úspěšného podnikatele se zcela liší od charakteristik úspěšného generálního ředitele zřízené společnosti. Jako společnost se rozšiřuje za fázi spuštění, může vyžadovat změnu ve vedení, která je včas nebo neodpovídá.

V rostoucí společnosti vyžaduje sledování toku hotovosti a zisku také účast na těchto souvisejících otázkách. Někdy může být dokonce nezbytné omezit tempo růstu, aby se zajistil dlouhodobý úspěch.

Podívejte se na tyto články:

• Jak postupovat v podrobném rozboru peněžních toků
• Definice peněžního toku
• Jak zjistíte zisk nebo čistý zisk?