Proč byste měli přezkoumat vaši příjemci plánu 401 (k)

Když nastavíte svůj plán 401 (k) nebo jiný penzijní plán sponzorovaný zaměstnavatelem, budete vyzváni, abyste si vybrali vaše srážky před zdaněním, vaše investiční rozhodnutí a příjemce plánu. Odtamtud se většina lidí jen obává, že upraví první dvě možnosti pro vysokou míru úspor se zvýšením odměny nebo lepší investiční volbou založenou na výkonu nebo toleranci vůči riziku. Zatímco vymezení příjemců nemusí být každoročně revidováno, měly by být přezkoumány tak často, jak je to vaše vůle, což znamená alespoň každých několik let nebo jak je vyvoláno událostmi, které mění život, jako je manželství, rozvod, narození nebo smrt ( mezi ostatními).

Zde je důvod.

Účetní odpisy představují aktiva TOD

Na rozdíl od jiných aktiv a majetku jsou aktiva držená v penzijním plánu sponzorovaném zaměstnavatelem jako 401 (k) nebo jiný penzijní spořící účet jako IRA považována za převod na smrt (TOD ), což znamená, že vlastnictví majetku je převedeno na určených příjemců na základě vaší smrti, spíše než rozdělení, jak je uvedeno ve vaší vůli nebo soudem pro soudu.

Největší výhodou aktiv TOD je to, že je obecně povoleno přejít k pozůstalému, který je převzat mimo majetkovou prospěch, což umožňuje určeným příjemcům, aby se vyhnuli času a výdajům na prokázaný proces těchto aktiv. Nevýhodou přenosu na smrt je to, že pokud se touhy zemřelých na tyto majetek změnily, ale příjemci nebyli odpovídajícím způsobem aktualizováni, může to udělat jen málo lidí, kteří přežili. Dále, pokud určení příjemci předcházejí majiteli účtu, ale příjemci nebyli nikdy aktualizováni, pak budou tyto prostředky podléhat časovému a nákladovému efektu.

Jak využíváte výhody profesionálních příjemců účtu a zároveň se vyhýbáte zneužívání? Prvním krokem je určení vašich primárních a podmíněných příjemců.

Určení primárních a podmíněných příjemců

Při prvním nastavení služby 401 (k) nebo IRA budete mít příležitost určit příjemce online nebo na formuláři příjemce.

V tomto formuláři musíte uvést primárního příjemce a podmíněného příjemce.

Primární příjemce obdrží zůstatek na vašem účtu za nešťastných okolností, že zemřete. Podmíněný příjemce nebo příjemci na straně druhé je určen v případě, že vás váš primární příjemce předchází. Vzhledem k tomu, že zemřelý nemůže dědit majetek, zůstatek na vašem účtu 401 (k) by šel na potenciálního příjemce (příjemce), který jste identifikovali, pokud váš primární příjemce již není naživu.

Obecně budete mít také možnost označit procento aktiv na účtu, které se dostanete těmto příjemcům.Řekněme například, že jste ženatí a mít dvě děti. Můžete se rozhodnout, že váš manžel / manželka bude primárním příjemcem ve výši 100%, což znamená, že pokud projdete, váš manžel bude dědit celou účetní hodnotu. Pokud však váš manžel předchází, určíte každému z vašich dětí jako podmíněných příjemců ve výši 50%, což znamená, že pokud vaše manželka projde před nebo současně s vámi, každé z vašich dvou dětí dostane polovinu hodnoty účtu. Nicméně se rozhodnete pro označení vašich příjemců je dobré a dobré. Problém nastává, když se po prvním naplnění nikdy znovu nezmýšlíte o formulářích příjemců.

Proč byste měli přezkoumat označení příjemce

Zatímco léčba vašeho přihlašovateleho formuláře jako jednorázového cvičení může být často v pořádku, může být občas mimořádně problematické. Vrátit se k prvnímu příkladu, řekněme, že se následně rozvedete. O několik let později se znovu oženíte. Doufám, že aktualizujete vaši vůli, aby váš nový manžel zdědil váš domov a další majetek po vaší smrti. Budete-li důkladně, kontaktujte svého agentu životního pojištění a podobně poskytněte potřebné aktualizace. Nezměníte však příjemce důchodového účtu. O několik let později zemřete.

Váš dům projde vaším novým manželem podle vašich požadavků. Příjmy z životního pojištění půjdou také na vašeho nového manžela, díky hovoru, který jste dali vašemu pojišťovateli životního pojištění. Ale vaše 401 (k) plán?

To bude vaše bývalá manželka, protože jste nikdy neaktualizovali formulář 401 (k). Jako účet TOD, předání vašeho účtu 401 (k) nedodržuje podmínky vůle jako vaše ostatní aktiva. Označujícím formulářem příjemce je průvodní dokument, který je v tomto případě nevýhodou. Abyste se vyhnuli podobným scénářům, ujistěte se, že pravidelně kontrolujete tyto formuláře 401 (K) a IRA, zvláště pokud jste od vašeho plánu nastavili nějaké zásadní rodinné změny. Vy a vaši milovaní budete vděční, že jste to udělali.