Kdy získáte dědictví?

Často se jedná o jednu z prvních otázek, které požádal příjemce majetku nebo důvěry: "Kdy dostanu své dědictví?" Naneštěstí pro příjemce, který rozdává dědičnou hotovost nebo šeky, je poslední věcí , že osobní zástupce panství nebo nástupnický správce důvěryhodnosti udělá.

Tak proč trvá tak dlouho, než příjemci obdrží své dědictví? Protože osobní zástupce nebo správce nástupce musí provést následující kroky před uzavřením nemovitosti nebo ukončením důvěryhodnosti:

Krok č. 1 - Inventář dokumentů a majetku listince. Před tím, než může být pověřený instance jmenován zkušebním soudem, nebo správce nástupce může převzít správu svěřenectví, musí se nacházet veškeré dokumenty o majetkovém plánu a jiné důležité dokumenty. Dokumenty o majetkovém úmrtí mrtvého mohou obsahovat poslední úmysl a smlouvu, pohřeb, kremace, pohřební nebo pamětní instrukce a / nebo Revocable Living Trust. Důležitým dokladem o pozůstalých mohou být výpisy z bankovních a makléřských listin, osvědčení o akciích a dluhopisech, pojistky životního pojištění, firemní záznamy, tituly vozidel a lodí a listiny; a informace o dluzích mrtvých, včetně účtů za služby, platebních karet, hypoték, osobních půjček, zdravotních účtů a pohřebního zákona.

Krok č. 2 - Zajistěte jmenování osobního zástupce majetkového dědictví nebo přijměte schůzku jako nástupce správce . Jakmile se objeví důstojnický dokument, je-li to nutné, pak musí být osobní zástupce jmenován zkušebním soudem, nebo jestliže ten, kdo zemřel, měl Revocable Living Trust, musí správce nástupce přijmout jmenování.

Krok č. 3 - Hodnotte hodnotu majetku. Jakmile je zaveden osobní zástupce nebo správce nástupce, bude nutné určit datum úmrtí majetku mrtvého. To bude důležitá informace pro příjemce, jelikož kapitálové zisky budou vypočteny s použitím hodnoty úmrtí versus hodnoty při prodeji zděděného majetku (což by vedlo k poklesu nebo k nárůstu základu).

Kromě toho celková hodnota majetku, který se stala pozůstalým, snížená o nesplacené dluhy, určí, zda bude majetek nebo důvěra podléhat dani z majetku státu, státním dědickým daním a / nebo federálním daním z nemovitostí.

Krok č. 4 - Zaplatit závěrečné účty a průběžné administrativní náklady. Jakmile bude zjištěna hodnota majetku zemřelé osoby, osobní zástupce nebo správce nástupce bude muset zaplatit závěrečné účty zemřelého, jako jsou účty za mobilní telefony, účty za kreditní karty a lékařské účty, stejně jako stávající výdaje spravovat majetek nebo důvěru, jako jsou skladovací poplatky, služby a poplatky advokáta.

Krok č. 5 - Zaúčtujte příslušné daňové přiznání a platte příslušné daně. Osobní zástupce nebo správce nástupce bude kromě zaplacení konečných účtů a průběžných výdajů správce rovněž povinen podat veškeré daňové přiznání k nemovitostem a / nebo dědické daňové přiznání (státní a / nebo federální - formulář 706 IRS), (státní a / nebo federální - Formulář IRS 1040) a počáteční a konečné daňové přiznání k dani z příjmů (státní a / nebo federální - Formulář IRS 1041). Samozřejmě, všechny splatné daně musí být zaplaceny včas, aby se předešlo úrokům a pokutám.

Krok č. 6 - Rozdělte, co zbylo příjemcům. A tak přijdeme k poslednímu kroku v procesu usazování majetku nebo důvěry - napište dědické šeky příjemcům. Je to poslední krok, protože pokud se osobní zástupce nebo správce nástupce nezdaří starat o všech pět z předchozích kroků a jednoduše dává příjemcům svůj podíl na majetku nebo důvěře, osobním zástupcem nebo nástupnickým správcem bude osobně odpovědný za všechny nezaplacené účty, správní náklady a všechny nezaplacené daně.

Kdy můžete očekávat své dědictví?

Jak již bylo uvedeno výše, poměrně málo se zabývá vypořádání majetku nebo důvěry. Ale obecně, jak dlouho trvá proces vypořádání? To bude záviset na mnoha faktorech, včetně druhů majetku, který vlastnil pozůstalý, na hodnotě těchto aktiv, zda je majetek zdanitelný na státní a / nebo federální úrovni, kolik příjemců se účastní, zda se příjemci dostanou, a dovednosti a pečlivost osobního zástupce nebo nástupce správce.

Vzhledem k těmto faktorům může být jednoduchá nemovitost nebo důvěra vyřešena během několika měsíců, zatímco komplikovaný majetek nebo důvěra může trvat jeden nebo více let, než se usadí.