Daňové odvodové tipy pro spisovatele

Když se 15. dubna blíží a je načase podávat vaše daně jako autor knihy, tím víc víte o vašich odpočtech, tím lépe. Jistě, vaše pera, inkoust pro počítačové tiskárny a papír jsou daňově odpočitatelné - ale můžete se dozvědět něco nového v následujících detailech a tipy ohledně daňových odpočtů autorů knih.
(Pokud jste nikdy předtím nepředložili daně jako "autor", ale chtěli byste si to nejdříve přečetli, aby zjistili, zda se vaše písemné úsilí kvalifikuje jako podnikání, na rozdíl od hobby.)
Samozřejmě, zde platí řádná pravidla vedení IRS.

Uložte příjmy, uveďte jména hostů na jídlech nebo událostech a ujistěte se, že jasně uveďte obchodní účel výdajů a ujistěte se, že dvakrát zkontrolovat předpoklady s vaším placeným daňovým zpracovatelem. Tímto způsobem, pokud budete auditován IRS, budete mít jasné vzpomínky a potvrzení vašich legitimní odvodů z podnikání.

Autoři mohou odečíst placené dodavatele knih, pracovníky na volné noze a poplatky za agenturu

Zaplatili jste redakčnímu odborníkovi, který by upravil váš rukopis? Zaplatili jste grafického umělce, který navrhl vaši sadu knih? Fotografové, ilustrátoři, redaktoři - poplatky zaplacené dodavatelům knižního vývoje jsou daňově uznatelné, stejně jako náklady na externí služby, jako je například publicista na volné noze, vývojář webu pro vaše autorské webové stránky nebo výrobce videa pro váš online knižní trailer.
Literární agenti posílají autorům kontrolu nad licencí v průběhu roku s tím, že procentní poplatky agentury již byly odečteny z horní části jejich příjmů a koncem roku 1099-MISC formu, kterou autor dostane od své agentury, by to odrážel.

Pokud tomu tak je ve vašem případě, nemusíte samozřejmě požadovat poplatky agentury jako odpočet, protože již byly odečteny z vašeho příjmu. Vyžadovat je dvakrát by bylo dvojité namáčení.
Pokud zaplatíte nezávislému dodavateli nebo externímu pracovníkovi více než 600 dolarů za projekt knižního díla, budete muset odeslat dodavateli i IRS formulář 1099-MISC (za předpokladu, že jste nezadrželi žádné daně od dodavatele nebo odměny nezávislých). Co se kvalifikuje jako "výdaje na stravování a zábavu"?

Většina výdajů na jídlo a zábavu, která se vztahují k vaší profesi jako autora, jsou odečteny na 50%, pokud událost má jasný obchodní účel, zaznamenáváte záznamy o diskusi a budete mít poklady za cokoli nad 75 dolarů. To znamená, že pokud zaplatíte na oběd s předmětem rozhovoru pro vaši knihu, nebo jste si obědvali s vaším nezávislým publicistou, abyste diskutovali o strategii kampaně na publicitu kampaně, polovina nákladů je daňově odečitatelná.

IRS však umožňuje 100% odpočtů "pokud poskytujete širokou veřejnost jídla, zábavu nebo rekreační zařízení jako prostředek inzerce nebo propagace dobré vůle v komunitě.Například ani náklady na sponzorování televizní nebo rozhlasové přehlídky, ani náklady na distribuci bezplatných potravin a nápojů široké veřejnosti podléhají omezení 50%. "(1)
Autor Tax Tip:
Pokud jste pronajatý prostor a uspořádání veřejné knihy pro čtení knihy pro váš nový román, náklady na pronájem zařízení a zaplacení poskytovatele kuchaře mohou být odpočitatelné na 100%, protože účelem akce je inzerovat a propagovat nově vydané knihy. < Výdaje na reklamu autorů Kategorie C kategorie "Reklama" je široce používána tak, aby zahrnovala mnoho položek výdajů na vaše marketingové a propagační plány týkající se propagace sebe a vašeho psaní. :

Reklamy - návrhy, tvorba a umístění nebo mediální poplatky tisku (noviny nebo časopisu), televize nebo internetové reklamy. To zahrnuje poplatky za platbu za platbu nebo placené umístění v katalogu vztahujícím se k vaší knize ( například, že vaše kniha je uvedena v Ingram nebo Baker a Taylor kniha velkoobchodní katalogy nebo výpis).

Branding a design loga - pro vás jako autora, abyste vytvořili rozpoznatelný vzhled za účelem přilákání čtenářů k vaší knize nebo sérii knih.

Letáky, brožury, poštovní zásilky, vizitky - pro vaše veřejné vystoupení, jako jsou čtení nebo podpisy knih na festivalu knih. Můžete odečíst náklady na návrh, tisk a distribuci.

• Propagační předměty nebo dárky (některé příklady mohou být záložky, knihové tašky, které propagují váš titul nebo design kapesní bundy, tee košile, pera, podložky atd.)
• Signage (např. a náklady na zobrazení. To by mohlo zahrnovat bannery, plakáty - dokonce i billboard, pokud byste měli rozpočet na to!
• Náklady na webové stránky - zahrnují návrh a vývoj webových stránek autora, měsíční nebo roční poplatky za hostování.
• Bulletiny - pokud budete platit zpravodajskou službu, jako je (jako např. Konstantní kontakt nebo MailChimp), abyste zasílali novináře svým čtenářům, jsou měsíční poplatky daňově odpočitatelné.
• Autorská daňová taxa:
• Jste-li autorem publikovaným na vlastní pěst, který zaplatil poplatek za publikování a propagaci vaší knihy, ujistěte se, zda máte v balíčku zahrnuty propagační položky. V závislosti na vašem daňovém statusu můžete vyloučit náklady na tyto poplatky za inzerci a zahrnout je do svých odpisů v programu C.
• Odmítnutí odpovědnosti:

Tento článek má poskytnout obecný přehled o daňových informacích, které se mohou vztahovat na spisovatele, a dát čtenářům vstupní bod, aby sami mohli dále prozkoumat. Zatímco bylo vynaloženo veškeré úsilí k zajištění toho, aby informace uvedené v tomto článku byly v době, kdy byly napsány, přesné, je publikace Book Booking Guide spisovatelem - nikoli daňovým expertem. Každý, kdo podává své daně, by měl konzultovat kvalifikovaného daňového zpravodaje nebo daňového experta za aktualizované zákony o federální a státní dani z příjmu a daně z prodeje a další specifika týkající se toho, jak se tato pravidla mohou vztahovat na individuální daňovou situaci. Informace o konkrétních zdrojích IRS týkající se subjektů uvedených v tomto článku naleznete v publikaci IRS 334 (2012), Tax Guide for Small Business
. Poznámka: Obecné informace obsažené v tomto článku se nepoužívají, které by mohly být vybírány ze strany IRS (viz konkrétní nařízení o finančním oběžníku 230).
Přečtěte si několik obecných pokynů ohledně dobrého vedení daňových dokladů pro malé podniky.