Daň Výhody Series I spořících dluhopisů

Dluhopisy řady I mají několik daňových výhod, které nejsou k dispozici pro většinu ostatních investic s pevným výnosem. Za prvé, pojďme se věnovat základům zdanění dluhopisů před tím, než se dostaneme do zvláštních výjimek.

• Dluhopisy řady I nejsou předmětem státních nebo místních daní . Když investujete do úsporných dluhopisů řady I, nebudete platit daně z úrokových výnosů, které získáte vašemu státu nebo místní správě. To znamená, že více peněz skončí ve vaší kapse na konci každého roku, než kdybyste vlastnili běžné dluhopisy.

• Série I úsporných dluhopisů jsou předmětem federálních daní . Když si koupíte své úspory série I, budete dlužit federálním státním daním z úrokových výnosů, které získáte během doby, kdy budete držet dluhopisy. Vzhledem k tomu, že spoření série I je zvláštní typ dluhopisu známý jako "nulový kupón" (to znamená, že nebudete přijímat pravidelné šeky v e-mailu, ale místo toho získáte zájem se přidá zpět k dluhopisu hodnota a získáte zájem o váš zájem), máte na výběr mezi dvěma způsoby zdanění: hotovostní metodou nebo metodou akruálního rozlišování. Peněžní metoda znamená, že budete platit daň z vašich dluhopisů, když je vyplatíte vládě Spojených států. Pokud držíte své dluhopisy po dobu 20 let, nebudete platit během této doby žádnou daň, ale při prodeji z investice vám dlužíte daň. Pokud se rozhodnete pro metodu akruálního zdanění vašich dluhopisů I, zaplatíte daň, která je splatná z úroků, které jste získali za rok, který byl přidán zpět vašemu příkazci.

Používání dluhopisů řady I k zaplacení výdajů na vzdělávání

Nebudete platit jakoukoli daň z výnosů z úroků, které získáte z vašich sporitelných dluhopisů řady I, pokud je použijete zaplatit za kvalifikované výdaje na vzdělávání a dodržovat limity příjmů. Co se považují za kvalifikované výdaje na vzdělávání? Patří sem: Výuka a poplatky, jako jsou požadované laboratorní kurzy na univerzitě nebo vysoké škole

Výdaje zaplacené za jakýkoli předmět, který je požadován jako součást vašeho studijního programu nebo programu udělování osvědčení.

• Náklady na knihy nebo pokoj a prkno
• ne se považují za kvalifikované výdaje. Výdaje musí být vynaloženy jménem vás, vašeho manžela / manželky nebo závislé osoby, pro kterou požadujete osvobození od daně.
• Existuje několik dalších podmínek, proč se na dluhopisy Series I neúčtují žádné daně.

Dluhopisy I musí být zakoupeny po roce 1989.

• Musíte zaplatit za kvalifikované výdaje na vzdělání ve stejném daňovém roce, v jakém jste hotoví ve svých spořicích dluhopisech řady I.
• Musíte být nejméně 24 let v první den měsíce, ve kterém jste dluhopisy koupili. Pokud jste například měla 18 let, nemáte nárok na to, aby jste použili slevové dluhopisy řady I na zaplacení nákladů na vás nebo vašeho koleje; stále byste se držel daňové faktury.
• Pokud používáte splátky série I na zaplacení vysokoškolského vzdělání dítěte nebo jiné nezletilé osoby, pro kterou uvedete jako závislou osobu, musí být dluhopisy registrovány v tvém jménu nebo jménem vašeho manžela / manželky. Vaše dítě může být uvedeno jako příjemce, ale nemůžete jej uvést jako vlastníka. V opačném případě nebudete mít osvobození od daně z dluhopisů I, když je použijete k zaplacení vysoké školy.
• Pokud jste ženatí, vy a váš manžel musíte podat společné daňové přiznání, abyste získali nárok na daňové výhody z řad spořitelních dluhopisů řady I.
• Musíte splňovat limity příjmů stanovených ministerstvem financí, aby získali nárok na daňové výhody ze spořících dluhopisů řady I. Existuje několik podrobných výpočtů, zda se můžete kvalifikovat (viz formulář IRS 8815). V roce 2008 začalo snižování úroků postupně klesat na 67 dolarů, 100 změnilo AGI a úplně zmizelo na 82, 100 dolarů. U daňových partnerů se daňové výhody začaly snížit na 100 a 650 dolarů a zcela zmizely poté, příjmy přesahovaly 130, 650 dolarů.
• Vysoká škola, odborná škola nebo univerzita musí splňovat federální standardy pomoci, jako je garantovaný program studentských půjček. V opačném případě nebude vyloučeno dluhopisy ze série I.
• Je důležité si uvědomit, že příjmy z dluhopisů řady I budou sníženy o částku jakýchkoli stipendií, stipendií, vzdělávacích výhod poskytovaných zaměstnavatelem nebo jiných školných slev podle ministerstva financí. Ty budou odečteny přímo z výpočtu výdajů s kvalifikovaným vzděláním.

Stejně tak jste povinni použít

obě jistiny a výnosy z úroků ze sporitelných dluhopisů řady I na zaplacení kvalifikovaných výdajů. Pokud hodnota vašich dluhopisů přesáhne výši vašich kvalifikovaných výdajů zaplacených v průběhu roku, částka úroků, kterou můžete vyloučit z daní, je snížena poměrně. To je důvod, proč možná budete chtít zvážit získání několika menších denominovaných papírů řady I úsporných dluhopisů namísto několika větších denominovaných dluhopisů. Můžete je vykoupit v menších dávkách, abyste se ujistili, že to není problém. Výhody daně z dluhopisů řady I v porovnání s dávkami z dluhopisů řady EE

Dávky z dluhopisů řady I jsou totožné s daňovými výhodami dluhopisů série EE. Pokud vlastníte jak součást svého portfolia s pevným výnosem, tak by to mělo udělat mnohem jednodušší výpočet, když přijde čas na hotovost v dluhopisech a zaplatíte školné.

Další informace o sérii I Spořitelných dluhopisů

Můžete si přečíst náš Průvodce investováním do sérií I úsporných dluhopisů. Budete procházet množstvím informací o spořicích dluhopisech, zejména o sérii I úspor, včetně toho, jak je můžete přidat do svého portfolia, roční nákupní limity, požadavky na vlastnictví, daňové výhody a mnoho dalšího.