Daň Výhody Series EE spořících dluhopisů

Pokud jste se již dozvěděli o úspořech dluhopisů řady EE a víte, jak jsou stanoveny úrokové sazby splátkových dluhopisů, možná se budete chtít dozvědět o některých významných daňových výhodách.

Série EE spořící dluhopisy jsou osvobozeny od státních a místních daní z příjmů

Jednou z největších přínosů spořicích dluhopisů řady EE je osvobození od státních a místních daní. To je obzvláště důležité, pokud jste ve skupině s vysokým příjmem v daném státě, který silně daní bohatství, jako je New York.

Dole je to, že to znamená víc peněz v kapse.

Série EE spořící dluhopisy mohou odložit daně z příjmů až do vykoupení nebo 30 let

Pokud zvolíte podávání výkazů o dani z příjmu s IRS v hotovosti, můžete odložit platbu daní z úrokových výnosů svých spořicích dluhopisů řady EE dokud nevyplácíte dluhopis nebo 30 let od data vydání. Jak bylo vysvětleno v příručce pro začátečníky k řadě EE spořících dluhopisů, každá spořicí vazba je dluhopisem s nulovým kuponem. To znamená, že ve skutečnosti nemáte kontrolu poštou za zájem, který vám dlužíme, jako byste s podnikovou dluhopisou nebo komunální dluhopisou. Hodnota úroků, které vám jsou dlužná, se přidává k dluhopisové jistině a dostanete ji, když dluhopis splatí, nebo ji prodáte zpět vládě (to se nazývá "vykoupení dluhopisu").

Série EE spořící dluhopisy budou platit úroky až do 30 let od data jejich vydání. To znamená, že dluhopis s nominální hodnotou 5 000 dolarů by mohl skončit za 20, 000 nebo 30 000 dolarů!

To je bod, který většina nových investorů nerozumí, takže je důležité, abyste chápali koncept.

Série EE spořící dluhopisy mohou poskytnout velké daňové výhody pro vysokoškolské nebo vzdělávací úsporu

Pokud investujete v emisních dluhopisech řady EE na vysoké školy nebo jiné kvalifikované vzdělávací výdaje, můžete vyloučit část nebo celý zájem, který vyděláváte po desetiletí od vaše daně z příjmů při splacení dluhopisů.

Pravidla jsou rozsáhlá, ale tady je shrnutí:

• Musíte vykoupit splátkový dluhopis Series EE ve stejném roce, ve kterém vzniknete výdaje na postsekundární vzdělávání, jako jsou školné a poplatky.
• Museli jste být nejméně 24 let v první den měsíce, ve kterém jste zakoupili dluhopisy.
• Používáte-li sérii EE úsporné dluhopisy pro vlastní vzdělání a chcete daňové výhody, musí být dluhopisy zaregistrovány přímo ve vašem jménu!
• Pokud jste ženatý, musíte podat společný výnos, abyste získali nárok na daňové vyloučení příjmového úrokového výnosu ze série EE. V době, kdy byl tento článek napsán, zákon o obhajobě manželství brání tomu, aby IRS uznala legálně platná manželství párových osob stejného pohlaví ve velké části Spojených států, která povoluje takové svazy, takže gayové a lesbičky nemohou využít tohoto pro jejich manžele, pokud jsou dluhopisy drženy v jejich jménu.
• Existují požadavky na příjmy stanovené vládou, které musíte splnit v závislosti na vaší situaci. Ty jsou často aktualizovány, ale za fiskální rok 2008 byly následující: "Pro jednotlivé daňové poplatníky se daňové vyloučení začíná snižovat o upravený upravený hrubý příjem o hodnotě 67, 100 a je vyloučeno o upravené hrubé příjmy ve výši 82 USD , 100 a více.Pro společné podání daňových poplatníků se daňové vyloučení začíná snižovat o upravený upravený hrubý příjem o hodnotě 100, 650 Kč a je vyloučeno z upravených hrubých důchodů ve výši 130, 650 a výše. vyloučení. "
• Postsekundární instituce, kterou navštěvujete, musí splňovat podmínky pro program snižování dluhopisů řady EE tím, že je vysokoškolskou, vysokou školou nebo odbornou školou, která se setkává s federálními asistenčními stanovišti tím, že nabízí programy, jako jsou garantované studentské půjčky.

Kvalifikované výdaje a výdaje na vzdělávání zahrnují položky jako:

• Výuka a poplatky včetně požadovaných výdajů na kurz
• Náklady, které vám přínosem, vaše manželka nebo závislá osoba, pro kterou požadujete výjimku
• a stravování jsou ne považovány za kvalifikované výdaje na vzdělávání.

Výše ​​kvalifikovaných výdajů se snižuje součtem všech stipendií, podpory poskytované zaměstnavatelem, stipendií nebo jiných školných dávek a jak jistina, tak zájem úspory EE musí být použity k úhradě kvalifikovaných výdajů za účelem vyloučení úroků z vašeho zdanitelného příjmu.

Podle pokladny Spojených států amerických: "Pokud částka způsobilých dluhopisů, které jste inkasovala v průběhu roku, přesahuje částku kvalifikovaných výdajů na vzdělání vyplacených v průběhu roku, je výše vyloučitelných úroků snížena poměrně."

Alternativní metoda pro využívání úspor emisí EE pro výdaje na vzdělávání

Existuje pokročilejší metoda využívání úspor sdružení EE pro výdaje na vzdělávání. Tento přístup podrobně popisuje Ministerstvo financí Spojených států na webu TreasuryDirect a zahrnuje uvedení dluhopisů řady EE do úschovy jménem dítěte s rodiči uvedenými jako příjemci (nikoliv spoluvlastník). Ačkoli dítě zaplatí federální daně z úrokových příjmů, může to být strukturováno tak, aby bylo daleko nižší, než by bylo splatné, kdyby tito rodiče drželi dluhopisy. Tento přístup je poněkud složitý a měl by být proveden ve spolupráci s kvalifikovaným a respektovaným účetním, který je obeznámen s pravidly pro daň z kapitálových investic.

Více informací o sérii EE Savings Bond

Další informace naleznete na naší sérii EE Savings Bond Průvodce. Objevíte spoustu článků, obsahů a zdrojů, které vás naučí o úspořech dluhopisů řady EE a tom, jak se mohou ve vašem portfoliu hodit.