Pravidla IRA pro rok 2014

Pravděpodobně víte, že pro investory je Roth IRA obecně považován za nadřazenému tradiční IRA. Chcete-li vidět kompletní přehled o tom, jak vynikající, podívejte se na toto srovnání vedle sebe. Pravidla Roth IRA se však liší od pravidel tradiční IRA, takže je důležité pochopit, jak tyto speciální daňové útočiště fungují, pokud plánujete jejich využívání k budování bohatství při sběru dividend, úroků a půjček bez daně.

Pokrytím těch důležitějších z těchto pravidel byste se mohli lépe chránit před nepříjemnými a nákladnými důsledky.

Roth IRA Pravidla pro způsobilost k dosažení limitu příjmů v daňovém roce 2014

Bohužel jedna z nejpřísnějších pravidel Roth IRA má co do činění s oprávněností na příjmy. Abyste získali nárok na Roth IRA v daném daňovém roce, musíte vydělat méně, než je maximální upravený upravený hrubý příjem zveřejněný společností IRS. Tato modifikovaná AGI je založena na několika výpočtech a zahrnuje zaúčtování vašeho upraveného hrubého příjmu a zvýšení některých odpočtů z důchodů, ztrát z pronájmu, úroků studentských půjček, daně z osob samostatně výdělečně činných a dalších řádků daňového přiznání.

Pro daňový rok 2014 to znamená:

Roth IRA Pravidla pro způsobilost k dosažení limitu příjmu - manželské páry Společně v daňovém roce 2014

Ženatý, společné podání: 181 000 dolarů nebo méně = Úplné Roth IRA způsobilosti

• Ženatý podání společně: $ 181, 001 až $ 191, 000 = Zahájení fáze z Roth IRA způsobilosti
• Manželé podání společně: $ 191, 000 a více = Neoprávněné financovat Roth IRA podle stávajících pravidel

Roth IRA pravidla pro nárok na výplatu příjmů - manželské páry podané samostatně v daňovém roce 2014

Ženatý, podání odděleně: $ 0 = Plná Roth IRA způsobilost

• Ženatý, , 999 = Zahájení fáze mimo Roth IRA způsobilost
• Ženatý, podání samostatně: $ 10, 000 a více = Nelze financovat Roth IRA podle stávajících pravidel
• Roth IRA Pravidla pro Eligibility Limity Příjmu - Rok 2014

Jeden: $ 114, 000 nebo méně = Plná Roth IRA způsobilost

• Jeden: $ 114, 001 až $ 129, 000 = Začíná fáze z Roth IRA způsobilosti
• Single: $ 129, 000 or more = financovat Roth IRA podle stávajících pravidel
• Pokud zjistíte, že nemáte nárok na financování účtu podle pravidel Roth IRA, nikdy se nebojte. Pravděpodobně se můžete dostat kolem regulace tím, že uděláte něco nazývaného backdoor Roth, který zahrnuje financování tradiční IRA poté, že ji převedete na Roth IRA.

Roth IRA Pravidla pro příspěvkové limity v daňovém roce 2014

Protože Roth IRA nabízí takovou neuvěřitelnou ochranu před daněmi, kongres drasticky omezuje množství peněz, které můžete přispívat k jednomu ročně.Můžete jen přispět až k vašemu vydělanému zisku (částky vzniklé z platů, mzdy, zisky z malého podniku, provize, příjmy na volné noze, tipy a bonusy), což znamená, že když jste v loňském roce vydělali jen 2 000 USD, nemůžete plně financovat Roth IRA. Na druhou stranu, pokud nejste zaměstnaní, ale váš manžel je ve většině případů pravidly Roth IRA umožňují plné financování vlastního tzv. "Manželského" účtu vedle vašeho pracujícího manžela či manželky.

To je tak, že rodiče zůstávají doma, nejsou penalizováni.

Daňoví poplatníci 49 let nebo mladší = 5, 500 dolarů Maximální příspěvek Roth IRA příspěvek

• Daňové poplatníky 50 let nebo starší = 6 500 dolarů Maximální příspěvek Roth IRA
• Představte si, že vy a váš manžel jste v loňském roce vydělali 100 000 dolarů. Jste rodič, který žije doma. Vaše manželka je 51, máte 49. Podle stávajících pravidel Roth IRA pro rok 2014 můžete přispět na vaše Roth IRA 5, 500 dolarů a váš manžel / manželka by mohl přispět $ 6, 500 k jeho Roth IRA. Jako rodina to znamená, že byste měli uchránit 12 000 dolarů nových peněz ve vašich Roth IRAs, což vám umožní těžit z mnoha výhod při sestavování akcií, dluhopisů, podílových fondů, nemovitostí nebo jiných investic, které se rozhodnete získat .

Roth Pravidla IRA pro termíny příspěvků

Do Roth IRA můžete přispívat nejpozději do oficiální daňové lhůty následující po daném zdaňovacím roce.

Rozšíření není povolena. Například pokud je oficiální daňová lhůta 15. dubna 2015, můžete financovat svůj Roth IRA pro zdaňovací rok 2014, do 2014 let, nejpozději do 15. dubna 2015.

Pravidla jsou odlišná u jiných typů IRA , například SEP-IRA, které vám umožňují prodloužit termín financování příspěvků spolu s daňovými přiznáními, často až do října.

Pravidla Roth IRA vyžadují manželské páry k udržování samostatných účtů

Všechny Roth IRA musí být individuální. Manželé páry nemohou kombinovat své Roth IRA na jeden účet, ale spíše musí mít každý svůj vlastní jedinečný plán založený s finanční institucí, kterou si zvolili. Nemusíte financovat obě Roth IRA, můžete financovat jednu, druhou nebo obě, za předpokladu, že splníte ostatní kritéria.

Roth IRA pravidla pro odpočty daní

Jakákoli částka, kterou přispějete k Roth IRA, je

ne daňově uznatelná. Nicméně, výměnou za téměř všech okolností, peníze, které uděláte v rámci vašeho Roth IRA, by měly být zcela a zcela bez daně. (Některé výjimky existují, zvláště pro něco známého jako Daň z příjmů nesouvisejících podniků nebo UBIT, ale to se nikdy nevztahuje na 99% z vás.) To prakticky znamená, že podle současných pravidel Roth IRA, rozšiřte svůj účet na 10 000 000 Kč a vybírejte v hotovosti dividendy v hodnotě 400 000 Kč ročně, nebudete muset platit daňovému řediteli ani v případě, že jsou dividendy uloženy na váš účet

nebo při výběru peněz během odchodu do důchodu. Na rozdíl od toho platí, že tradiční pravidla IRA umožňují většině lidí odečíst počáteční příspěvek z daně z příjmů, vydělat daňový příjem až do odchodu do důchodu, poté platit pravidelnou, běžnou daň z příjmů z výběru po dosažení určitého nároku na věk. Roth IRA Pravidla pro vybírání

Ve většině případů můžete kdykoli bez poplatku provést odstoupení od principu, který jste přispěli k Roth IRA. Pokud se rozhodnete stáhnout výnosy z investic, které byly vytvořeny v rámci účtu a nesplníte některá ze zvláštních pravidel Roth IRA pro výjimku, můžete získat pokutu ve výši 10% na federální úrovni. Daňové zákony se mění po celou dobu, takže můžete také vynakládat státní a místní daně; zeptejte se svého daňového poradce.

Jaké jsou tyto výjimky? Existuje osm z nich, z nichž každý je podrobněji popsán v tomto článku o pravidlech Roth IRA, které se vyhýbají předčasnému výběrovému poplatku, avšak krátké trénink je:

Trvalá invalidita majitele Roth IRA

1. Smrt Roth vlastníka IRA
2. Výplaty za vyplacení nehradených lékařských výdajů nad 7,5% z vašeho upraveného hrubého důchodu
3. Až 10 000 dolarů jednou za celý život, abyste mohli zaplatit za dům
4. Některé výdaje na vysokoškolské vzdělávání za určitých omezených okolností
5. Peníze vyplácené službě vnitřní příjmy z Roth IRA poté, co získala poplatek proti účtu
6. Poplatek za zdravotní pojištění, pokud jste byli na nezaměstnanosti déle než 12 týdnů
7. Turning 59. 5 roky
8. Další pravidla Roth IRA pro stažení má souvislost s povinnými distribucemi (peníze, které vláda donutila vyvézt z účtu, jakmile dosáhnete určitého věku, abyste se těšili z daňového úkrytu pro příliš dlouho). Na rozdíl od tradiční IRA, Roth IRA bude

ne nucen vás provést povinné minimální výběry po dosažení věku 70. 5 let. Pokud chcete, aby peníze zůstaly bez daní, dokud jste 105, a můžete to udělat tak dlouho, je to v současné době povoleno. Pro osoby s dokonce průměrnou délkou života to může znamenat spoustu přidané čisté hodnoty bez omezení na federální, státní nebo místní vládu, což bude mít pro vaše děti, vnoučata, další dědice a / nebo charitativní příjemce podstatně větší bohatství . Pokud jste již nefinancovali jeden, vážně zvážíte otevření Roth IRA

Jsem tak daleko, že popisuji Roth IRA jako perfektní daňový útočiště. Pokud ji nemáte, vážně vám chybí nějaké fantastické výhody. Mohou být otevřeny během několika málo minut a nemáte

mít , aby je mohli financovat v plné výši - vždycky můžete vykopnout vše, co si můžete dovolit, předpokládat, že jinak splňujete pravidla Roth IRA. Začněte s jedním dnes, i když vše, co děláte, je otevřít účet s low-cost index fondu a nechat to sám za dalších padesát let.