Válcování SIMPLE IRA Aktiva do nového plánu 401 (k)

V průběhu své kariéry většina lidí několikrát změní zaměstnání a zaměstnavatele. Pro ty, kteří se podíleli na sponzorovaných penzijních plánech svého zaměstnavatele jako 401 (k) nebo SIMPLE IRA, co dělat s tímto majetkem, jakmile opustí zaměstnavatele, se stává čím dál důležitější otázkou. Pokud jde o tradiční majetek 401 (k), který je stále v plánu bývalého zaměstnavatele, mají zaměstnanci několik možností opustit aktiva v plánu, aby je převedli na IRA přehodnocení nebo kvalifikovaný důchodový plán nového zaměstnavatele.

Ale pokud jde o aktiva SIMPLE IRA, pravidla se mírně liší.

SIMPLE IRA Rollovers

IRA je kříž mezi pravidelným IRA a 401 (k). Stejně jako ostatní IRAs, příspěvky, které uděláte do plánu, jsou vždy vaše a stejně jako jiné plány sponzorované zaměstnavatelem, jako je například 401 (k), mohou zaměstnavatelé přispívat na SIMPLE IRA ve vašem zastoupení. Tyto typy plánů jsou skvělou volbou pro malé podniky s méně než sto zaměstnanci.

Takže pokud máte SIMPLE IRA v práci, ale nechte si vzít jinou práci, kde je k dispozici plán 401 (k), máte v plánu svého bývalého zaměstnavatele několik možností. Totéž platí, když váš stávající zaměstnavatel nahrazuje svůj SIMPLE IRA novým 401 (k) plánem. Máte také možnosti pro peníze v SIMPLE IRA vašeho bývalého zaměstnavatele, pokud zcela opustíte svou práci a máte zájem čerpat své SIMPLE peníze a dát je do IRA.

Bez ohledu na situaci byste se chtěli dozvědět, jestli můžete převést svůj SIMPLE IRA do nového kvalifikovaného plánu. Jednoduchá odpověď je ano, ale tady jsou detaily.

2-leté pravidlo pro SIMPLE IRA převrácení na 401 (k) plány a IRA

Pokud jste se účastnili SIMPLE IRA nejméně po dobu dvou let, můžete přeřadit aktiva plánu do jiného kvalifikovaného plánu, 401 (k) nebo IRA.

Překračování vašich aktiv SIMPLE IRA do IRA překlopení není příliš složitý proces, ale budete se chtít ujistit, že dokončíte převrácení v rámci podmínek vašeho plánu SIMPLY IRA a pravidel IRS, abyste zajistili, že převrácení se kvalifikuje jako peněžitý a bezcelní převod správce-správce.

Podobná pravidla platí pro přechody SIMPLE IRA do kvalifikovaného plánu 401 (k). Pokud byste měli podnikat jinou práci, kde je nabízen plán 401 (k), máte možnost převést své prostředky SIMPLE IRA na plánované sankce vašeho nového zaměstnavatele a osvobozené od daně, pokud jste přispěli k SIMPLE IRA nejméně po dobu dvou roky. V opačném případě by takové převrácení mohlo způsobit prudký trest. Stejně tak, pokud váš zaměstnavatel přepne z SIMPLE IRA na 401 (k), můžete převést své položky SIMPLE IRA do nového plánu 401 (k) za předpokladu, že splníte pravidlo dvou let.

2-leté pravidlo pro SIMPLE IRA přechody do další SIMPLE IRA

Pokud jste nebyli dva roky od vašeho prvního příspěvku k SIMPLE IRA, nemusíte ji převádět na žádný jiný plán než jiný SIMPLE IRA bez což způsobuje podstatné sankce ve výši alespoň 25% z celkové distribuce. To znamená, že jste schopni kdykoli převést libovolnou částku z této SIMPLE IRA na jinou SIMPLE IRA v bezcelním převodu mezi správcem a správcem bez ohledu na dobu, po kterou jste se účastnili.