ÚVěr spořitelny pro 2017

Úspora pro odchod do důchodu může vypadat jako velká výzva, když se snažíte vyvážit jiné konkurenční priority, jako je vyplácení dluhu nebo úspora krátkodobých cílů nebo nouzových rezerv. Naštěstí IRS poskytuje další pobídku prostřednictvím zvláštního daňového kreditu určeného speciálně pro daňové poplatníky s nízkým a průměrným příjmem, který pomůže podpořit úsporu více peněz za odchod do důchodu.

Úvěr spořitelny, dříve známý jako úvěr na důchody v důchodovém pojištění, poskytuje daňovým poplatníkům s nízkým a středním příjmem, kteří šetří na odchod do důchodu se zvláštními daňovými úlevami.

Jedná se o jiný než daňový odpočet vzhledem k tomu, že daňový úvěr je snížení dolaru za dolar vašeho hrubého daňového závazku (celková částka daní, za které jste zodpovědný za platbu dříve všechny kredity jsou uplatňovány). Nerovnoměrný aspekt těchto kreditů na daň z příjmů znamená, že daňový úvěr snižuje vaši daňovou povinnost, ale nezvyšuje váš zůstatek pod nulu.

Jste oprávněni k úhradě daňového útočníka?

Abyste získali nárok na úvěr do důchodu v roce 2017, musíte být nejméně 18 let. Nemůžete si udržet status jako studenta na plný úvazek nebo byste mohl být požádán o závislost na daňovém přiznání jiné osoby. Dalším požadavkem je, abyste v daném daňovém roce, pro který uplatňujete nárok na slevu na dani z příjmů, jste povinni poskytnout příspěvky na svůj penzijní plán sponzorované IRA nebo zaměstnavatelem.

Kolik může spořitelský úvěr snížit váš daňový účet?

Výše ​​daně je 50 procent, 20 procent nebo 10 procent vašeho penzijního plánu nebo příspěvků IRA a závisí na vašem upraveném hrubém příjmu.

Kreditní spoření je výhodnější pro daňové poplatníky s nejnižšími příjmy. Maximální výše úvěru je až 2 000 dolarů (4 000 dolarů, pokud se podává manželství společně).

Pro daňový rok 2017 musí váš upravený hrubý příjem činit 31 000 dolarů nebo méně, aby získal nárok na úvěr, pokud je vaše přihlašovací status jednotlivá nebo vdaná.

Daňový zápočet se vztahuje na osoby, které se hlásí jako vedoucí domácnosti s AGI nižšími než 46, 501 dolarů. Manželské páry podané společně s AGI ve výši 62 000 dolarů nebo méně v roce 2017 budou také mít nárok na úvěr Saver's.

2017 Příspěvky na penzijní spoření Úvěr

Úvěrová míra	Manželské podání společně	Vedoucí domácnosti	Všechny ostatní filery
50% vašeho příspěvku	AGI ne více než 37 000 dolarů	AGI ne více než $ 27, 750	AGI ne více než $ 18, 500
20 procent vašeho příspěvku	37, 001 - 40, 000	27, 751 - 30, 000 > $ 18, 501 - $ 20, 000	10 procent vašeho příspěvku
$ 40, 001 - $ 62, 000	$ 30, 001 - $ 46, 500	$ 20, 001 - $ 31.000	0 % z vašeho příspěvku
více než $ 62, 000	více než $ 46, 500	více než $ 31 000	* Zahrnuje samostatné podání manželství, Například: Susan je ženatý daňový poplatník podání společného daňového přiznání s hrubým příjmem $ 38, 500.Její manžel měl v roce 2017 žádné příjmy. Chtěla by ušetřit peníze na odchod do důchodu a rozhodne se přispět 2 000 dolarů Rothu IRA, aby využil potenciálního bezrizikového růstu výdělku. Susan může požádat o 20% úvěr, $ 400, za příspěvek ve výši 2 000 USD. Jako alternativu by mohla odvodit příspěvek na tradiční IRA. Po odečtení tradičního příspěvku IRA by se její AGI snížila na 36, ​​500 dolarů, což by jí způsobilo 50% úrok z penzijního připojištění. V tradičním scénáři IRA by daňový kredit činil 1 000 dolarů (50 procent z 2 000 dolarů).

Příspěvky za předchozí daňový rok

Vzhledem k tomu, že lhůty pro podání daňové úlevy se blíží k úspoře na odchod do důchodu v IRA, je potenciální strategie na poslední chvíli, která pomůže zvýšit vaše důchody a potenciálně snížit vaše daně. Pomoc při odchodu do důchodu). Příspěvky IRA pro daňový rok 2016 mohou být složeny až do termínu 18. dubna 2017. Pokud jste samostatně výdělečně činné, příspěvky SEP IRA lze prodloužit až do uplynutí lhůty pro prodloužení lhůty podání.

Vyčlenění finančních prostředků v IRA za předchozí daňový rok je jednou z mála strategií, které zbývají, protože hodiny klíčí k termínu podání daní, aby se snížily vaše daně prostřednictvím daňového dobropisu. Mějte na paměti, že pokud zjistíte, který typ IRA má nejvíce smysl pro vaši situaci, měli byste prozkoumat všechny výhody a nevýhody každé možnosti.

Pokud nejste ve vašem vrcholu vydělávat roky nebo předvídat, že je ve vyšší úrovni daně z příjmů během odchodu do důchodu to může mít více strategický smysl jít s Roth IRA. Na druhou stranu, pokud byste chtěli snížit svůj zdanitelný příjem, může být způsob, jak jít. (Více informací naleznete v článku Tradiční vs. Roth IRA)

Níže uvedená tabulka uvádí částky příjmu způsobilé pro spoření podle způsobu, jakým podáváte daňové přiznání:

2016 Příspěvky na penzijní spoření

Úvěrová míra > Ženatý podání Společně

Vedoucí domácnosti

Všechny ostatní filers *	50 procent vašeho příspěvku	AGI ne více než $ 37, 000	AGI ne více než $ 27, 750
více než $ 18, 500	20 procent vašeho příspěvku	37, 001 - 40, 000	27, 751 - 30, 000
18, 501 - 20, 000	příspěvek	40, 001 - 61, 500	30, 001 - 46, 125
20, 001 - 30, 750	více než $ 46, 125	více než $ 30, 750	* Zahrnuje samostatné, oženěné podání samostatně nebo status podřízenou vdovskou osobou
Odstupné účty způsobilé pro daňový kredit	Úvěry na důchody (Saver's Credit) lze použít, pokud přispějete na následující typy účtů odchodu do důchodu.	Tradiční nebo Roth IRA	401 (k) plán

403 (b) plán

457 (b) plán

Simplified IRA

• Simplified Employee Plán penzijního připojištění (SEP)
• § 501 (c) (18) plánuje
• můj
• RA (spouštěcí spořící účet z U.S. Department of Treasury)
• Pokud jste však dokončili převzetí z kvalifikovaného plánu nebo IRA, tyto příspěvky nejsou způsobilé pro spořitelní úvěr. Kromě toho, pokud jste obdrželi jakékoli rozdělení z penzijního plánu nebo IRA, vaše oprávněné příspěvky by byly sníženy o přijatou částku.
• Zdroj:
• Služba interních výnosů
• Jak nárokovat spořitelní úvěr
• Chcete-li využívat kreditu Saver's, musíte podat formulář IRS 8880 "Úvěr na kvalifikované důchody v důchodu". Musíte však použít formuláře 1040, 1040A nebo 1040NR, abyste si nárokovali spořitelní úvěr. Nemáte nárok na uplatnění nároku na daňový odpočet, pokud používáte základní daňový formulář 1040EZ. Shrnutí

Úspory na odchod do důchodu jsou výzvou pro mnoho domácností v Americe. Zvláštní daňové pobídky usnadňují ukládání. Jeden z hlavních výhod, které lidé vyčleňují úspory v penzijním plánu prostřednictvím zaměstnavatele nebo IRA, je odložený růst výdělku. Příspěvky na základě daně před zdaněním a odčitatelné příspěvky IRA rovněž pomáhají snížit váš zdanitelný příjem. Pokud získáte nárok na úvěr na odchod do důchodu, získáte všechny pravidelné daňové pobídky od strýce Sam, abyste ušetřili na odchod do důchodu s přídavkem na daň z příjmů.

Znalost je nezbytná, pokud jde o plné využití kreditu důchodového spořitele. Bohužel, podle šestnáctého ročníku Průzkumu důchodového pojištění Transamerica pouze 25% domácností s příjmy méně než 50 000 dolarů si uvědomuje, že existuje daňový úvěr. Další informace o úvěru na odchod do důchodu nebo informace o příjmovém limitu pro předchozí roky naleznete v následujících zdrojích:

Úvěrová daňová úleva 2015

Úvěr příspěvku na důchody