Důchod Benefit Guaranty Corporation: Definice

Definice: Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) je státním subjektem, který vyplácí penzijní dávky, pokud společnost nemůže. Zahrnuje pouze plány definovaných požitků. Kongres ji vytvořil se zákonem o zabezpečení důchodového zabezpečení zaměstnance z roku 1974 (ERISA).

Společnost PBGC je primárně financována prémií společností, jejichž důchody garantují. Vydělává také z peněžních prostředků, které přebírá od bankrotů.

- <->

Co dělá

PBGC garantuje důchodové příjmy pro 44. 1 milion pracovníků ve více než 30 000 penzijních plánech. Pokud firmy, které tyto plány nabízejí, si již nemohou dovolit poskytnout, vstoupí PBGC. To by se mohlo stát, kdyby vaše společnost bankrovala, a to i po odchodu do důchodu. Nemusí poskytovat dostatečné finanční prostředky na důchod. Nejhorší ze všech je, že důchodový fond by mohl být špatně spravován.

Jak to funguje

PBGC nezahrnuje plán, dokud nebude převzato. To znamená, že společnost ukončila plán a společnost PBGC souhlasila s tím, že se stane správcem. To se může stát, pouze pokud konkurzní soud určil, že společnost nemůže nadále fungovat, pokud si udrží svou penzijní odpovědnost. Někdy se PBGC rozhodne převzít plán, který je nedostatečně financován. Správce plánu společnosti by měl každý rok informovat každého zaměstnance. Jakmile se PBGC stane správcem, zaměstnanec nemůže získat další výhody.

Výhody PBGC

PBGC zaručuje pouze základní důchodové výhody. Kromě dávek starobního důchodu se jedná o dávky předčasného odchodu do důchodu, dávky v invaliditě a anuitní dávky pro pozůstalé.

Přínosy závisí na vašem konkrétním plánu, zákonných omezeních, věku a aktivách plánu. PBGC nezaručuje zdravotní výhody, odstupné, odměnu za dovolenou, některé dávky smrti z důvodu životního pojištění a jiné než penzijní požitky.

Neexistují žádné úpravy nákladů na životní prostředí (COLA). (Zdroj: "PBGC Faqs", PBGC.)

Jak ovlivňuje ekonomiku Spojených Států

Mnoho odborníků se domnívá, že neznámé množství společností nebude finančně schopno financovat své penzijní plány. Pokud příliš mnoho společností požádá o ochranu před PBGC, nebude také moci platit důchody. Tím ponechá miliony důchodců bez příjmu, závislých na sociálním zabezpečení a možná nucen pokračovat v práci … pokud mohou.

V roce 2006 prezident Bush podepsal zákon o ochraně důchodů z roku 2006, který požaduje, aby společnosti více financovaly své plány. Měli sedm let, aby se stali 100% financovanými. Mohli by mít zvýšené daňové odpočty za příspěvky. Plány, které nebyly financovány alespoň z 80%, nemohly poskytnout další výhody.

Společnosti, které si své plány počítaly s PBGC a pak se vytratily z bankrotu, musely zaplatit pokutu.To bylo $ 1, 250 na účastníka po dobu tří let.

Zákon o důchodové ochraně také umožnil podnikům automaticky zapsat zaměstnance do svých 401 (k) plánů. Bez ní by pracovníci pravděpodobně vynaložili peníze namísto úspory na důchod. (Zdroj: "Zákon o ochraně důchodů", "UnionPlus Centrum důchodového plánování".)

U. S. Pension Crisis

PBGC v současné době poskytuje pouze výhody pro 683 000 důchodců. Nemohla si dovolit zaplatit dva až třikrát tolik důchodců. Nemohla zajistit 44 milionů důchodců, které garantuje. Z tohoto důvodu je PBGC jen opatřením stop-gap. Není určen k řešení rozsáhlé důchodové krize.

Ačkoli mnoho důchodů je financováno lépe, mnoho dalších není. Výsledkem je, že některé z nich snižují výhody. To je způsobeno zákonem z roku 2014, který umožnil vícemilodinkovým fondům snižovat dávky, které neměly. Penzijní fond centrálních států požádal státní správu USA, aby snížila dávky pro 250 000 řidičů a jejich rodiny. Ministerstvo financí odmítlo škrty. Výsledkem je, že fond bude v roce 2025 bankrot (Zdroj: "Jeden z největších penzijních fondů země by mohl brzy snížit přínosy", Washington Post 20. dubna 2016.)

PBGC by musel získat výhody. Ale nemůže si dovolit plné výhody. Ve skutečnosti do roku 2025 dojde k vyčerpání víceúčelového fondu PBGC. Je to proto, že pojistné zaplacené zaměstnavateli nestačí na pokrytí plánovaných výplat. (Zdroj: "Kdo zachrání centrální státy?" Politico, 15. června 2016. "Pětiletá zpráva", PBGC, červen 2016.)

Jste chráněn PBGC?

Zjistěte, zda máte penzijní plán, známý také jako plán definovaných požitků. Většina nových pracovníků dnes nemá jeden, protože jejich firmy nyní nabízejí 401 (k) s.

Pokud jste jej neobdrželi, požádejte správce plánu o kopii Popisu souhrnného plánu. To vám řekne, pokud jste pokrytí PBGC. Zeptejte se také, zda je důchod alespoň 80% financován.