Placení daní z ETF Dividendy Včetně ETN

Jak víte, jednou z hlavních výhod ETF je daňová výhoda, kterou drží nad podílovými fondy. ETF jsou daňově efektivnější vzhledem k jejich konstrukci a způsobu, jakým je IRS klasifikuje. Konkrétně se daně z kapitálových zisků realizují pouze na základě ETF, když se celá investice prodala, zatímco podíl na kapitálu podléhá daně z kapitálu každých , kdy jsou aktiva fondu prodávána. Nicméně, pokud jde o placení daní z dividend ETF, příběh je trochu jiný.

A pro ty z vás, kteří jsou pro tento koncept nový, dividenda ETF se skládá z dividend placení akcií a obvykle sleduje index dividend. Akcie ve fondu nebo indexu jsou vybrány na základě jejich výnosu z dividend. Některé ETF používají obecnou dividendovou strategii, která pokrývá trh jako celek, nebo mohou být segmentovány.

Existují například některé dividendové ETF založené na tržní kapitalizaci zahrnutých akcií a některé jsou založeny na umístění, jako je ETF pro dividendy specifické pro jednotlivé země nebo rozvíjející se trh dividenda ETF.

Takže s tímto vysvětlením si promluvme o různých typech dividend ETF …

Kvalifikované dividendy ETF

Existují dva druhy dividend, které mohou emise v ETF vydávat. Kvalifikované dividendy a nekvalifikované dividendy. Aby dividenda ETF mohla být zdaněna jako kvalifikovaná, vlastní kapitál ve fondu, který vyplácí dividendu, musí být vlastněn investorem po dobu delší než 60 dní během 121denního období, které začíná 60 dnů před datem ex-dividendy.

Také nemůže být na seznamu nekvalifikovaných dividend a musí být zaplacena americkou nebo kvalifikovanou zahraniční společností.

Sazba daně z kvalifikovaných dividend je od 5% do 15% v závislosti na vaší sazbě daně z příjmů. Pokud máte daňovou sazbu ve výši 25% nebo vyšší, pak vaše kvalifikovaná dividenda je zdaněna na 15%.

Pokud je vaše sazba daně z příjmu nižší než 25%, pak vaše kvalifikované dividendy jsou zdaněny na 5% Zatím, tak dobré.

Dividendy bez výhrad ETF

Neoprávněné dividendy jsou výplaty, které nesplňují výše uvedené požadavky. Jinými slovy jsou to dividendy, které vláda nepovažuje za pravdivé dividendy. Některé příklady zahrnují dividendy na účtech peněžního trhu, dividendy z krátkodobých kapitálových zisků z fondů, úroky z vašeho družstevní záložny, dividendy ve vaší IRA a dividendy z REIT (realitní investiční fondy). V případě nekvalifikovaných dividend jsou tyto výplaty zdaněny podle vaší obvyklé sazby daně z příjmu. Takže pokud máte ve svém portfoliu nekvalifikované dividendy z ETF, pak budou mít vyšší daňové zatížení než dividendy z těchto cenných papírů, které jsou obvykle kvalifikovány.

Sledování dividend

Znalost rozdílů mezi kvalifikovanými a nekvalifikovanými dividendami je pro ETF velmi důležité.Poté, co pochopíte koncept, musíte tyto znalosti použít, když sledujete výplaty dividend pro všechny akcie v dividendách ETF (tabulka může být užitečná). Jakmile to všechno vyřešíte, můžete správně vyplnit daňové formuláře a podat svůj výkaz.

Nebo můžete dělat to, co většina investorů dělá, a najat správného daňového účetního. Doufejme, že vaše zisky pokryjí jeho poplatek.

Stejně jako u jakékoli investice, je důležité vědět všechny důsledky, které jsou zahrnuty. Než začnete s ETF, ujistěte se, že pochopíte, jakým způsobem ovlivní vaše daňové přiznání.

A pokud hledáte dividendu ETF, jste na správném místě. Dividendové fondy získávají oblibu kvůli své schopnosti vytvářet tok příjmů, stejně jako zajištění proti inflaci a některým druhům rizik. Takže pokud uvažujete o ETF dividendy pro vaši obchodní strategii, pak budete chtít vidět některé dividendové ETF v akci. Takže nehledejte nad sebou ETF s výpisem z dividend