Klíčovou pojistnou událost pro zaměstnance

Jak naznačuje jeho název, pojištění klíčových osob chrání podnik před smrtí nebo zdravotním postižením klíčového manažera nebo zaměstnance. Pokrytí může zahrnovat životní politiku, politiku zdravotního postižení nebo obojí. Pojištění klíčových osob může být také nazýváno klíčovým manažerem, klíčovým člověkem nebo pokrytím klíčových zaměstnanců.

Když je to potřeba

Klíčová pokrytí osob může být důležitá, když společnost závisí na tom, zda jedna nebo dvě osoby uspějí.

Například Dave a Dan Divine vlastní Divine Designs, proslulá architektonická firma. Oba muži jsou bratři a každý má zvláštní dovednosti. Dave je talentovaný architekt a Dan je marketingový křik. Úspěch společnosti závisí na talentu obou mužů. Pokud buď Dave nebo Dan zemřou nebo se stanou zdravotně postiženými, podnik nemusí přežít. K ochraně sama společnost nakupuje pokrytí klíčovými osobami u obou mužů.

Měli byste zvážit nákup klíčové osoby, pokud vaše firma má některou z následujících charakteristik:

• Vaše podnikání je vysoce závislé na jedné nebo více osobách, které mají zvláštní dovednosti a bylo by těžké nahradit < Smrt nebo invalidita klíčového jedince může způsobit, že vaše podnikání ztratí významný příjem
• Vaše podnikání má dluh, který by bylo obtížné vyplatit, pokud klíčová osoba zemřela nebo se stala zdravotně postiženou
• Váš podnik plánuje získat finanční prostředky. Většina finančníků a bank si bude vyžadovat, abyste měli klíčovou osobu pokrytí, než rozšíří financování vaší společnosti.

Vaše společnost plánuje sloučení nebo zveřejnění. Toto pokrytí budete potřebovat pro vrcholové manažery a členy správní rady.

• Životní pojištění

Podnik nakupuje životní pojištění klíčových osob, aby se ochránilo před smrtí důležitého jedince. Pokud klíčová osoba zemře, společnost obdrží výnosy z politiky.

Společnost může peníze využít k pronájmu a školení výměny, splácení dluhů nebo k jinému účelu.

Životní pojištění klíčových osob může být napsáno na určité období (např. Dvacet let) v rámci pojistné smlouvy. Může být také napsán v rámci univerzální nebo celé životní politiky.

Některé společnosti mají více než jednu klíčovou osobu. Příkladem jsou Divine Designs, popsané výše. Společnost je závislá jak na Danovi, tak na Daveovi za jeho přežití. Jedna možnost, kterou by firma mohla zvážit, je životní politika, která zahrnuje ustanovení "nejdřív umřít". Tato politika by společnosti vyplatila výhody, pokud zemřel buď Dan, nebo Dave. Zásada by se nadále neměla vztahovat na zbývajícího zakladatele. Platba pojistného bude použita k nahrazení úsilí prvního zakladatele (nábor zaměstnanců, pokrytí ztráty prodeje atd.). Pojištění zakoupené tímto způsobem by stálo méně než dva individuální životní podmínky.

Pojištění pro osoby se zdravotním postižením

Pojištění pro osoby s postižením klíčovým osobám chrání společnost před rizikem, že klíčový zaměstnanec bude znevýhodněn, pokud nebude schopen pracovat.Dávky mohou být splatné měsíčně nebo jako paušální částka. Výhody jsou vypláceny po uplynutí stanovené doby čekání. Toto období může činit 30 nebo 60 dnů za měsíční platby a 12 nebo 18 měsíců za jednorázovou platbu.

Neexistuje žádná "standardní" politika týkající se osob se zdravotním postižením. Spíše, každá zásada je obvykle navržena tak, aby vyhovovala potřebám společnosti, která kupuje pokrytí.

Potřebná výše pojištění

Určení výše životních nebo invalidních pojištění k nákupu u klíčové osoby není snadné. Budete muset odhadnout ekonomickou ztrátu (ztrátu příjmů nebo zisk), kterou vaše firma utrpí, když klíčová osoba zemře nebo se stává zdravotně postiženou. Budete také muset zvážit náklady na nábor, nábor a výcvik náhradního zaměstnance. Pojišťovací agent nebo makléř vám může pomoci vypočítat výši pojištění, které potřebujete.

Prémie, které platíte za krytí klíčových osob, nejsou obecně daňové. Avšak dávky spojené se smrtí nebo invaliditou, které vaše společnost obdrží, jsou obecně bez daně. Obraťte se na svého daňového odborníka, abyste zjistili, jak bude mít nákup pojištění klíčových osob vliv na daně vaší firmy.

Článek editoval Marianne Bonner