Investiční daňové odpočty, které byste měli přehlédnout

Jako nový investor si možná neuvědomujete, že existuje řada odpočtů daně z investic, na které byste se mohli kvalifikovat, čímž snížíte celkové daňové zatížení. Tento jednoduchý průvodce byl navržen tak, aby vám pomohl zjistit některé z těchto potenciálních investičních daňových odpočtů, které jste možná nevěděli, že existují, takže můžete požádat svého kvalifikovaného účetního nebo daňového zástupce, pokud je to něco, z čeho můžete využít, přičemž si více peněz v kapse.

Možná byste mohli využít odpočtu daně ze zisku z investičních poradenských poplatků

Přestože nemůžete odečíst provize, které zaplatíte obchodníkovi s cennými papíry, za transakce prováděné na vašem účtu zprostředkovatele - ty jsou přidané k nákladovému základu jednotlivých pozic daného místa a případně použité k výpočtu případných kapitálových zisků nebo kapitálových ztrát, na které budete platit daně nebo potenciálně obdržíte daňový odpočet - existuje řada poplatků, výdajů a dalších poradenských poplatky, na které byste mohli v závislosti na okolnostech uplatnit odpočet daně z investičních fondů, včetně v některých případech, jak velký je výdaj, který představují, na váš zdanitelný nebo upravený hrubý příjem.

Pokud jste například jako mnoho bohatých nebo bohatých Američanů, můžete pracovat s registrovaným investičním poradcem. Mnoho registrovaných investičních poradců funguje pouze na základě poplatků, což znamená, že na rozdíl od jiných finančních institucí nebo profesionálů nevydělávají na to, aby vás odkázali na určité finanční produkty, ani nevytvářejí žádné výnosy z výkonu obchodů ve vašem zastoupení.

Místo toho vám účtují poplatky za investiční poradenství, často procentní podíl spravovaných aktiv, paušální poplatky nebo hodinové poplatky v závislosti na firmě, s níž pracujete, specifické potřeby a povahu služeb, které vám nabízejí . Obvykle se poplatky mohou pohybovat v rozmezí od 0,05% do 3% nebo v některých případech, pokud jste kvalifikovaným klientem, procento výkonu, tj. 15% až 25% čistého realizovaného a nerealizovaného zhodnocení na účtu úschovy.

Víte, že jsem velkým fanouškem používání příkladů z reálného světa, abych řídil body domů, protože si myslím, že usnadňuje porozumění koncepcím. Abych takovou ilustraci představil, soukromou správcovskou společnost, kterou založím později v letošním roce, abych spravoval bohatství své rodiny spolu s bohatstvím bohatých a vysoce čistých občanů, rodin a institucí, kteří mají alespoň 500 000 dolarů investovat vedle nás , Kennon-Green & Co. je v současné době ve fázi plánování, avšak náš předběžný obchodní model předpokládá, že náš poplatek bude v rozmezí od 0,25% do 1,5% v závislosti na specifikacích portfolia a dalších důležitých faktorech.Bude to však skutečná správcovská společnost, a ne to, o čem si většina lidí myslí, když myslí na finančního plánovače, jehož hlavní obchodní činnost zahrnuje vytváření finančních plánů, účtování poplatků, poté investování peněz do vzájemných fondů, indexových fondů a výměny , které samy o sobě mají vlastní poplatek zahrnutý v nákladovém poměru navíc k poradenskému poplatku. Namísto toho budeme stavět zakázkové portfolia pro úspěšné lidi, kteří chtějí vlastní cenné papíry vlastnit; že s výjimkami jen výjimečně nechtějí, aby se jejich peníze nacházely ve společných vozidlech, ale upřednostňovaly by mít jednotlivé akcie, dluhopisy a jiné cenné papíry na soukromém účtu.

Pravidla pro odepsání investičních poradenských poplatků a poplatků za správu aktiv na zdanitelných účtech jsou následující:

• Poplatky za investiční poradenství jsou daňově uznatelné pouze na částech, které přesahují 2% vašeho upraveného hrubého důchodu. Napsali jste je na základě výpisu v Seznamu A v části "Výdaje na zaměstnání a určité různé odvody".
• Poplatky za investiční poradenství se považují za položky daňové zvýhodnění definované ve výpočtu Alternativní minimální daně nebo AMT. Pokud dostanete alternativní minimální daň, část nebo celý odpočet vašeho investičního poradenství bude znemožněn, abyste nemohli využít odpisu.

Mezi odborníky neexistuje dohoda o tom, zda si můžete vzít daňový odpočet daně z investičního poradenství pro nezdanitelné účty, jako je například Roth IRA nebo Rollover IRA, abyste si mohli vyzkoušet, ale neznamená to, budou přijaty.

Jedna technika, kterou někteří manažeři majetku a správcovské společnosti používají k tomu, aby se snažili pomoci zákazníkům odečíst to z jejich daní, je jim umožnit zaplatit poplatky zvenčí z účtu bez daně nebo odloženého daně odečtením všech poplatky z účtu pro zprostředkování nebo přímo vyúčtování klienta a zadání šeku klientovi.

Mohli byste být schopni provést odpočet za vaše účetní poplatky

Poplatky, které zaplatíte za daňovou přípravu, jsou zpravidla daňově uznatelné. Bohužel mnoho domácností nemá nárok na odpočet, protože pravidla jsou srovnatelná s pravidly pro odpočet daně z investičních poradenských poplatků - pouze ty poplatky, které přesahují 2% vašeho upraveného hrubého příjmu, jsou odpočitatelné.

Mohli byste být schopni provést odpočet daně z investic do investičních zpravodajů, časopisů a publikací

Nemůžete žít bez denního Wall Street Journal? A co Fortune, Forbes nebo The Financial Times? Uchovávejte si příjmy a můžete mít nárok na stejný daňový odpočet, o kterém jsme dosud diskutovali. jakoukoli částku přesahující 2% vašeho upraveného hrubého příjmu, který bude odepisován z vašeho daňového účtu s případnou výjimkou spuštění Alternativní minimální daně.

Mohli byste být schopni provést daňový odpočet za některé právní poplatky

U podniků, které odvádějí poplatky za právní podnikání, jako jsou ty, které vznikly v rámci založení nebo provozování společnosti s ručením omezeným, komanditní společnosti nebo jiné osoby, právní poplatky jsou obvykle plně daňově uznatelné.Vzhledem k tomu, že tyto subjekty jsou obvykle převedeny, obdrží investoři výkaz K-1 a jejich podíl na snížení daně z přidělování. Obvykle jsou právní poplatky tohoto druhu plně daňově uznatelné, včetně toho, že nepodléhají Alternativní minimální dani.

Či můžete od daní vybírat jiné právní poplatky, nebo ne, se liší v závislosti na okolnostech a situaci. Může to být velmi špatně, takže je nejlepší hovořit s kvalifikovaným účetním. Některé poplatky, například ty, které se účastní likvidity, při které prodáváte dlouhodobý rodinný podnik, musí být kapitalizovány a přidány k nákladům. Na druhé straně právní poplatky od daňového zástupce, které vám pomáhají snižovat vaše daňové zatížení nebo zdaňovat daňové plánování, jsou obvykle plně odpočitatelné.

Mohli byste být schopni provést odpočet daně z investic do nákladů na pronájem trezoru

Skutečně ukládáte své investice do fyzických forem, jako jsou papírové listy nebo úsporné dluhopisy? Pokud budete mít k ochraně svých cenných papírů bezpečnostní schránku v místní bance, můžete ji pravděpodobně odečíst jako náklad na daně.

Mohli byste být schopni provést odpočet daně z investic na úrokové náklady spojené s vašimi investičními aktivitami

Služba interních výnosů umožňuje odpočet investičních úrokových nákladů, které zahrnují náklady na úroky z úroků, které zaplatíte za peníze půjčené k nákupu investic jako akcie a dluhopisy. Existují velmi, velmi přísná pravidla, která musíte dodržovat, pokud chcete využít tohoto konkrétního odpočtu daně z investic. Jeden může odečíst výdaje na investiční úroky až do výše vašeho "čistého investičního zájmu". To zahrnuje nekvalifikované dividendy a kapitálové zisky (můžete zahrnout kvalifikované dividendy, které jsou ty, které platí pouze nižší sazby daně z dividend původně stanovené během Bushova snížení daní, ale pak se vzdáváte jejich speciálního kvalifikovaného stavu a museli byste platit své pravidelné daň na nich v jakékoliv výši vyšší než vaše úrokové náklady na marži). Musíte také odečíst veškeré investiční náklady, jako jsou ty, které jsme již diskutovali. Výsledkem, čistým výnosem z investic, je maximální výše maržního úrokového výnosu, který můžete odepsat z daní. V některých případech můžete být schopni převést svůj odpočet investičních úrokových nákladů, pokud nemůžete plně využít to v jednom roce. Stejně jako u všech ostatních v tomto článku je třeba poradit se s vaší CPA nebo jiným kvalifikovaným daňovým zástupcem, který vám pomůže vypočítat a porozumět vašim možnostem na základě vašich jedinečných okolností, příležitostí, situace a dalších relevantních faktorů.