Ztracené příjmy za mé výdaje - mohu je stále nárokovat?

Otázka: Ztratil jsem příjmy za mé výdaje. Mohu je i nadále uplatnit?

Odpověď:

Obecně, ne; daňové nároky nelze vybírat bez příjmů. Všechny vaše nárokované výdaje na vaše daňové přiznání k dani z příjmů musí být podpořeny originálními dokumenty, jako jsou příjmy. Bez "důkazu" o příjmech vašich nárokovaných výdajů na podnikání se Canadian Revenue Agency může rozhodnout snížit částku výdajů, které jste odečetli.

(Jedinou výjimkou jsou výdaje na jídlo a zábavu, jak je popsáno níže.)

Ačkoli je pravda, že neodesíláte své příjmové výdaje do agentury pro daňové příjmy (CRA) podejte daň z příjmů online, jako mnozí z nás dnes, stále se očekává, že budete mít tyto příjmy a budete je schopni je vyrobit, když budete o to požádáni.

Pamatujte si, že musíte mít skutečné příjmy z vašich podnikových výdajů, než je budete moci uplatnit. Mnoho podnikatelů dělá chybu, když si myslí, že bankovní výpis nebo výpis z kreditní karty jsou dostatečným důkazem nákladů. To není. Veškeré bankovní nebo kreditní karty prokazují, že byla provedena platba.

Jaké jsou vaše šance na audit?

Agentura pro výdaje z Kanady každoročně pravidelně kontroluje určitý počet účtů daně z příjmů a účtů GST / HST, aby sledovala shodu a sloužila jako kontrola kvality daňového systému, což znamená, že váš malý podnik by mohl být vybrán pro audit pouze sázka do loterie.

Vaše šance na audit jsou obzvláště vysoké, jestliže jste:

• Osoba samostatně výdělečně činná nebo osoba s jediným vlastníkem (statisticky je to nejčastěji kontrolovaný typ firmy)
• , Obchodování v oblasti maloobchodu, ubytování nebo potravinářství

Tyto podniky mají vyšší pravděpodobnost, že budou kontrolovány, jelikož je agentura CRA považuje za nejpravděpodobnější, že se účastní podzemního hospodářství tím, že vybírá hotovostní platby od zákazníků a nehlásí příjmy.

A každý rok si CRA vybírá určité typy podniků, aby se podrobněji zabývaly, což zvyšuje možnost auditu pro tyto podniky. Dozvědět se více: Čtěte 10 červených vlajek, které vám zaujmou vaše kanadské malé firmy.

Jinými slovy, vaše šance na to, že budete auditována, mohou být o něco vyšší, než si myslíte, a pokud je vaše firma vybírána k auditu, jistě budete chtít mít všechny své záznamy v pořádku.

Obecně platí, že žádné příjmy = žádné odečtení

Ztracené příjmy znamenají ztracené příležitosti ke snížení vašeho daňového základu. Pokud nemáte potvrzení o zálohování vašich nárokovaných výdajů na podnikání, znamená to, že tyto výdaje nebudou účtovány a skončíte tím, že budete pravděpodobně mít náročný daňový poplatek, který jste nečekali.

(Také to způsobí, že proces auditu bude obtížnější a zdlouhavější, a pokud existuje jedna osoba, kterou nechcete nikdy obtěžovat, je to osoba, která provádí váš audit!)

Možnost kontroly pod kontrolou, udržování úplných a přesných obchodních záznamů je podmínkou pro provozování úspěšného malého podniku.

Výdaje na stravu a zábavu bez příjmů za použití zjednodušené metody

Pro výdaje na jídlo a zábavu CRA umožňuje "zjednodušený" způsob, který nevyžaduje příjmy.

Obecně můžete odečíst 50% nákladů na stravování jako obchodní náklady. Pokud se rozhodnete použít zjednodušenou metodu, můžete si uhradit paušální sazbu 50% x 17 dolarů na jídlo až do výše 50% x 51 dolarů = 25 Kč. 50 za den bez příjmů za daňový rok 2016. Pokud jde o sazby jídla pro jiné daňové roky, viz cestovní výdaje CRA.

Mějte na paměti, že když nepoužíváte zjednodušený způsob příjmu jídla, budete muset uchovávat záznamy o výletech, na které požadujete výdaje na jídlo (knihy, letecká, vlaková, autobusová, taxi, atd. )

Pokud jsou výdaje na jídlo a zábavu vyšší než zjednodušené denní limity, můžete použít podrobnou metodu pro uplatnění nároku na skutečné částky, v takovém případě musíte mít potvrzení o zálohování vašeho nároku.

Podrobné informace o nároku na stravu a výdaje na pohoštění naleznete v části Pravidla pro výdaje na zábavu a stravování v oblasti daně z příjmů v Kanadě.

Podívejte se také na:

Maximalizujte odpočet daně z příjmů z podnikání

Jak udržet vaše obchodní příjmy organizované

Jak dlouho čekám na vrácení daně z Kanady?

Kolik z těchto daňových odvodů pro kanadské malé firmy jste ztratili?

Zpět na> Často kladené otázky kanadské daně z příjmu