Jak snížit zdanitelný příjem změnou investic

Snížení zdanitelných příjmů dodržováním těchto dvou pravidel při sestavování investičního portfolia:

1. Vlastní podíly produkující investice uvnitř bezcelních a odložených daňových účtů.
2. Zisk z vlastního kapitálu a kvalifikovaná dividenda produkující investice mimo účty odchodu do důchodu.

Tento proces výběru typů účtů, které budou vlastnit, které investice se nazývá umístění aktiv.

Proč posunutí umístění investování snižuje zdanitelný příjem?

Existuje několik důvodů, proč strategie strategického určování aktiv vyvíjí úsilí o snížení zdanitelného příjmu.

• Výnosy z úroků a krátkodobé kapitálové zisky jsou zdaněny vyššími než dlouhodobý kapitálový zisk a kvalifikovaný výnos z dividend.
• Výnosy z úroků a krátkodobé kapitálové zisky uvnitř penzijního účtu nejsou vykázány každý rok jako zdanitelný příjem. Jediný okamžik, kdy ohlásíte zdanitelný příjem z důchodového účtu, je okamžik, kdy se rozhodnete pro odstoupení od smlouvy. (Přestupy a převody, pokud jsou prováděny správně, se nepovažují za stahování.)
• Pokud jsou ve vlastnictví mimo účty odchodu do důchodu, mohou být investice se ztrátou prodány, aby se vytvořila kapitálová ztráta, která kompenzuje ostatní kapitálové zisky. Nemůžete vytvářet kapitálové ztráty z investic, pokud jsou ve vlastnictví penzijních účtů.
• Když vlastníte investice, které vytvářejí kvalifikované dividendy a dlouhodobé kapitálové zisky uvnitř účtů odložených na zdanění, nikdy nemáte výhodu nižších daňových sazeb u tohoto typu příjmů z investic, neboť všechny výběry z odchodu do důchodu účty jsou zdaněny vaší běžnou sazbou daně z příjmu.

Níže je zjednodušený příklad ukazující někoho, kdo má přidělených 50% akciových fondů a 50% dluhopisů / CD. V tomto případě vlastní všechny akcie / akciové podíly ve své IRA a všechny své dluhopisy / CD v nedůchodových účtech.

Zjednodušený příklad způsobu, jakým umístění aktiv snižuje váš daňový účet

Strategie umístění 1 - Portál s neefektivním zdaněním:

• Účet IRA: 100 000 USD v akciích / akciových podílových fondech.
• Účet bez penzijního připojištění: 100 000 dolarů v dluhopisech / CD, které dávají v průměru 5% (Ahhh, nechceš si dny, kdy byly CD zaplaceny 5%?)
  -Tento $ 100.000 je což generuje 5 000 dolarů zdanitelných příjmů, které každým rokem plynou do vašeho daňového přiznání. Musíte platit daň na $ 5, 000.

Strategie umístění 2 - Daňově efektivní portfolio:

• Účet IRA: 100 000 dolarů v dluhopisech nebo v CD s průměrnou hodnotou 5%.
  - Ne, každý rok se nezaznamenává žádný zdanitelný příjem, ledaže byste se rozhodli vzít čerpání ze svého účtu IRA.
• Účet bez odchodu do důchodu: 100 000 dolarů v akciích / akciových podílových fondech.
  Kapitálové zisky musí být vykazovány každý rok, ale nyní, když existují ztráty, mohou být použity k vyrovnání kapitálových zisků.Nejvíce byste mohli očekávat zhruba 3 000 dolarů z celkových dlouhodobých zisků / kvalifikovaných dividend za 100 000 dolarů investovaných do fondu s vysokým podílem.
  - dlouhodobé kapitálové zisky jsou zdaněny nižšími sazbami než úroky a v některých případech nejsou zdaněny vůbec.
  - Můžete použít fondy pasivního indexu, které mohou významně snížit roční rozdělení kapitálového zisku.

Předpokládejme, že někdo je v daňovém pásmu 25%. V prvním portfoliu by zaplatili $ 1, 250 ročně v daních z 5 000 dolarů úrokových výnosů.

V druhém portfoliu budou 3 000 dolarů z dlouhodobých výnosů / kvalifikovaných dividend zdaněny na 15%, takže byste zaplatili pouze zisky ve výši 450 dolarů.

To je 800 dolarů za rok úspor - a když se účet zvyšuje, zvyšují se daňové úspory.

Ale vyčkejte, udržujte rezervy stranou

Samozřejmě, zdravý rozum vám říká, že nebudete investovat všechny své peníze na penzijní připojištění do akcií / akciových podílových fondů. V hotovostních rezervách v rezervních účtech musíte zachovat dostatečné množství peněz jako nouzový fond.

Peněžní rezervy / nouzové fondy jsou typicky investovány do věcí, jako jsou peněžní trhy, CD a jiné bezpečné investice, které vytvoří zdanitelný příjem.