Zjistěte, zda je váš důchodový nebo důchodový příjem zdanitelný

Je penzijní důchod zdaněn? Záleží na tom, odkud pochází váš důchod, a kolik z toho budete mít.

Níže je uveden seznam společných zdrojů penzijního důchodu, rozdělených na zdanitelný důchodový příjem, částečně zdanitelný důchodový příjem a bezúročný důchodový příjem.

Použijte tento seznam pouze pro všeobecné pokyny. Musíte použít pokyny IRS, které se mohou změnit, nebo kvalifikovaný daňový zpracovatel, který je obeznámen s vaší finanční situací, aby vám dal konečné slovo o tom, které položky budou mít za následek zdanitelný důchodový příjem.

Zdanitelné zdroje penzijního příjmu

Očekávejte, že všechny následující typy penzijních příjmů budou zdaněny podle vašich pravidelných sazeb daně z příjmů.

• Výběry z penzijních plánů: Pokud byl plán financován z dolarů před zdaněním, ať už vy nebo vaším zaměstnavatelem, bude to mít za následek zdanitelný výdělečný důchod při jeho stahování. Předpokládejme, že veškeré stahování z IRA, 401 (k) s, 403 (b) s, SEPS, SIMPLES a další podobné typy plánů budou zdanitelné.
• Důchodový příjem: Většina důchodů je zdanitelná, některé druhy vojenských důchodů nebo invalidních důchodů však mohou být částečně nebo zcela osvobozeny od daní. Poskytovatel penzijního připojištění vám na začátku každého roku zašle formulář 1099, který vám ukáže, kolik z vašeho důchodu podléhá zdanění.
• Příjmy z investic do účtů bez odchodu do důchodu : Úroky, dividendy a kapitálové zisky, které se vyskytují v penzijních účtech a budete platit daň z většiny tohoto typu investičních příjmů, jak jsou získány. Výjimkou by byly jakékoliv kapitálové zisky, které spadají do nulové daňové sazby - neplatíte daň z té části kapitálových zisků. Všimněte si však, že úroky, dividendy a kapitálové zisky, které se vyskytují v rámci účtů s odloženým zdaněním , jako jsou plány IRA nebo 401 (k), jsou v roce, kdy se vyskytují, nepovinné. Namísto toho se veškeré takové výnosy z investic v rámci těchto typů účtů odloží, dokud neodevzdáte výběr. V okamžiku odstoupení od smlouvy je částka pro odstoupení od smlouvy zdanitelná.

Výběry z anuity:

• Při výběru z pevného nebo variabilního anuitu (který je ne ve vlastnictví IRA nebo důchodového účtu) každý zisk musí být nejprve stažen a tento zisk je zdaněn jako běžný příjem. Jakmile bude veškerý zisk zrušen, stáhli byste svůj nákladový základ nebo jistinu. Výběry základu se nepočítají jako zdanitelný důchodový příjem.

Částečně zdanitelný výdělečný důchod

Následující zdroje penzijního příjmu nejsou plně zdanitelné.

Sociální zabezpečení:

• Kdekoliv od nuly až po 85% vašich příjmů ze sociálního zabezpečení může být zdanitelné, ale nikdy 100% z toho.Pokud jsou vaše ostatní zdroje příjmu nižší než prahové hodnoty stanovené IRS, pak všechny vaše výhody budou osvobozeny od daně, ale pokud vaše ostatní zdroje příjmu přesahují prahovou hodnotu, potom vzorce určují, jaké procento vaší výhody bude podléhat zdanění. Dobrou zprávou je, že 15% vašich sociálních dávek bude vždy bez daně. Neodpovědné
• Odběry IRA: Pokud máte tradiční příspěvky IRA před zdaněním i příspěvky IRA po zdanění, pak část z každého neodpočítatelného stažení IRA může být považována za zisk a část by byl návrat vašeho základu. Zisková část se považuje za zdanitelný důchodový příjem. Příjem z okamžitého anuity, který byl zakoupen s penězi za zdaněním
• : Když si koupíte okamžitou anuitu s penězi po zdanění, část každé platby, kterou obdržíte, je úroky a část je návrat jistiny. Částka úroků je zdanitelná. Pokud byla okamžitá anuita zakoupena s penězi před zdaněním, jako například v IRA nebo v důchodovém účtu, veškerý příjem bude zdaněn. Výnosy z inkasa pojistného plnění v hotovosti:
• Politika životního pojištění v hotovosti má nákladovou základnu - což je obvykle součet všech placených pojistného. Když hotovost pojistky, pokud vaše peněžní hodnota převyšuje vaši základnu, pak tato část je považována za zisk a bude zdanitelný. Dávejte si pozor - pokud máte zaplacený úvěr na pojistku, je to komplikovanější. Po vyčerpání úvěru z pojistky životního pojištění, pokud ukončíte pojistku před splácením úvěru, část částky úvěru se může stát zdanitelným příjmem. Bezúročný důchodový důchod

A v neposlední řadě nejlepší příjmy - bez daně. Následující zdroje příjmů jsou obecně osvobozeny od daně.

Roth IRA

• výběry: Roth IRA výběry jsou osvobozeny od daně, pokud splníte požadavky na stažení Roth IRA. Navíc Roth IRA výběry jsou nezahrnují ve vzorci, který určuje, kolik z vašeho sociálního zabezpečení je zdanitelné, ani nejsou zahrnuty ve vzorci, který určuje, kolik v Medicare část B pojistné budete platit. Úrokové výnosy z komunálních dluhopisů:
• Většina příjmů komunálních dluhopisů je osvobozena od federálních daní z příjmů, ale na tuto formu penzijního důchodu můžete podléhat státní dani z příjmů. Úvěry z životního pojištění
• Výnosy z reverzní hypotéky:
• měsíční platby nebo paušální částky přijaté z reverzní hypotéky nejsou zdanitelné. To dává zpětnou hypotéku skrytou výhodu, kterou mnoho lidí přehlíží. Po zdanění příspěvků:
• Pokud jste ušetřili peníze po zdanění v plánu 401 (k) nebo v jiném plánu společnosti, pak po stižení této částky nebude zdanitelné. Jakákoli návratnost jistiny nebo nákladová základna
• : Předpokládejme například, že jste koupili proměnnou anuitu s penězi po zdanění ve výši 10 000 USD. V hotovosti je to ve věku 60 let, když to stojí za 12 000 dolarů. Zisk 2 000 dolarů je zdaněn jako běžný příjem.10 000 dolarů je vaším nákladovým základem nebo původním příkazem a není pro vás zdanitelným příjmem. Zisk z prodeje vašeho domova
• : Většina lidí získává zisky z prodeje svého primárního bydliště bez daně. Pokud je zisk méně než 250 000 dolarů za jednorázovou nebo méně než 500 000 dolarů za ženatý filer, žijete doma nejméně dva z posledních pěti let a splňujete další požadavky IRS. Jak vidíte ze seznamu výše, daně v důchodu se mohou obrovsky lišit podle toho, odkud pocházejí příjmy. Nicméně se správným úsporám a plánováním můžete snížit celkovou výši daní, které zaplatíte při odchodu do důchodu.